Положение Банка России от 26 марта 2007 г. N 302-П "О...

Действующий

ценным бумагам

N 52503 Дисконт по выпущенным ценным бумагам

N 601 Участие в дочерних и зависимых акционерных обществах

N 602 Прочее участие

N 60307, Расчеты с работниками по подотчетным суммам

60308

N 60313, Расчеты с организациями-нерезидентами по хозяйственным

60314 операциям

N 60315 Суммы, выплаченные по предоставленным гарантиям и

поручительствам

N 60320 Расчеты с акционерами (участниками) по дивидендам

N 60322 Расчеты с прочими кредиторами

N 60323 Расчеты с прочими дебиторами

N 604 Основные средства

N 606 Амортизация основных средств

N 607 Вложения в сооружение (строительство), создание

(изготовление) и приобретение основных средств и

нематериальных активов

N 608 Финансовая аренда (лизинг)

N 609 Нематериальные активы

N 610 Материальные запасы

N 612 Выбытие и реализация

N 613 Доходы будущих периодов

N 614 Расходы будущих периодов

N 706 Финансовый результат текущего года

N 707 Финансовый результат прошлого года

N 708 Прибыль (убыток) прошлого года

Функции контроля возлагаются на соответствующих, старших по должности, работников приказом руководства кредитной организации. При этом операции по контролю могут быть расширены против настоящего перечня.

Приложение 6

к Правилам ведения бухгалтерского учета

в кредитных организациях, расположенных

на территории Российской Федерации

(Приложение

к Положению Банка России

от 26 марта 2007 г. N 302-П

"О правилах ведения бухгалтерского

учета в кредитных организациях,

расположенных на территории

Российской Федерации")

ВЕДОМОСТЬ ОСТАТКОВ

ПО СЧЕТАМ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ

на __________ г.

┌───────────────┬───────┬─────────────┬────────┬──────────┬───────────────────────────────────────┐
│  Номер счета  │ Номер │Наименование │  Дата  │Код валют │                Остатки                │
├──────┬────────┤лицево-│  счетов и   │предыду-│(драгоцен-├────────────┬──────────────────────────┤
│перво-│второго │  го   │  разделов   │  щей   │   ных    │ в рублях,  │  в ин. валюте - в сумме  │
│  го  │порядка │ счета │   баланса   │операции│металлов) │ ин. вал. и │соответствующей валюты и в│
│поряд-│        │       │             │по счету│          │   драг.    │    драг. металлах - в    │
│  ка  │        │       │             │        │          │ металлы в  │ натуральных показателях  │
│      │        │       │             │        │          │  рублев.   │                          │
│      │        │       │             │        │          │   эквив.   │                          │
├──────┼────────┼───────┼─────────────┼────────┼──────────┼────────────┼──────────────────────────┤
│  1   │   2    │   3   │      4      │   4а   │    5     │     6      │            7             │
├──────┴────────┴───────┴─────────────┴────────┴──────────┴────────────┴──────────────────────────┤
│                                              АКТИВ                                              │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│                                      ИТОГО                                        х             │
│                            по лицевым счетам клиента                                            │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│                                                                                                 │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│                                      ИТОГО                                        х             │
│                            по счету второго порядка                                             │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│                                                                                                 │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│                                      ИТОГО                                        х             │
│                            по счету первого порядка                                             │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│                                                                                                 │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│                                      ИТОГО                                        х             │
│                                    по активу                                                    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│                                             ПАССИВ                                              │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│                                      ИТОГО                                        х             │
│                            по лицевым счетам клиента                                            │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│                                                                                                 │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│                                      ИТОГО                                        х             │
│                            по счету второго порядка                                             │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│                                                                                                 │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│                                      ИТОГО                                        х             │
│                            по счету первого порядка                                             │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│                                                                                                 │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│                                      ИТОГО                                        х             │
│                                   по пассиву                                                    │
└─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

По такой же форме составляется ведомость остатков по внебалансовым счетам с включением в общую

ведомость остатков.

Главный бухгалтер

"____"_____________ г.

Приложение 7

к Правилам ведения бухгалтерского учета

в кредитных организациях, расположенных

Форма поиска