(Действующий) Указание Банка России от 31 мая 2012 г. N 2820-У"О внесении изменений...

Докипедия просит пользователей использовать в своей электронной переписке скопированные части текстов нормативных документов. Автоматически генерируемые обратные ссылки на источник информации, доставят удовольствие вашим адресатам.

Действующий
абзац тринадцатый изложить в следующей редакции:
"денежные средства, поступившие по итогам клиринга в корреспонденции с соответствующими счетами по учету клиринговых операций;";
в абзацах семнадцатом и двадцать втором слова "или соответствующими счетами участника расчетов, открытыми в кредитных организациях - исполнителях расчетов на данном организованном рынке" исключить;
абзац восемнадцатый изложить в следующей редакции:
"подлежащие исполнению требования по заключенным от своего имени и за свой счет сделкам с ценными бумагами, в корреспонденции со счетами по учету расчетов по конверсионным операциям и срочным сделкам;";
в абзаце девятнадцатом слова "на реализацию ценных бумаг" заменить словами "с ценными бумагами";
абзац двадцатый изложить в следующей редакции:
"денежные средства, использованные для исполнения обязательств, допущенных к клирингу, в корреспонденции с соответствующими счетами по учету клиринговых операций.";
абзац двадцать третий изложить в следующей редакции:
"подлежащие исполнению обязательства по заключенным от своего имени и за свой счет сделкам с ценными бумагами, в корреспонденции со счетами по учету расчетов по конверсионным операциям и срочным сделкам;";
в абзаце двадцать четвертом слова "на приобретение ценных бумаг" заменить словами "с ценными бумагами";
абзац двадцать пятый изложить в следующей редакции:
"денежные средства, поступившие по итогам клиринга, в корреспонденции с соответствующими счетами по учету клиринговых операций;";
абзац четвертый подпункта 4.59.1 после слов "корреспондентскими счетами," дополнить словами "соответствующими счетами по учету клиринговых операций,";
абзац девятый подпункта 4.59.2 после слов "банковскими счетами клиентов" дополнить словами ", соответствующими счетами по учету клиринговых операций,".
1.3. В абзаце втором пункта 4 приложения 1 к приложению цифры "30214,", "30401," исключить.
1.4. В главе А приложения 9 к приложению:
строки счетов NN 30213, 30214 исключить;
графу 3 строки счета N 304 изложить в следующей редакции: "Счета для осуществления клиринга";
строки счетов NN 30401 - 30409 исключить;
после строки счета N 30410 дополнить строками следующего содержания:
"
┌────┬─────────┬────────────────────────────────┬──────┬──────┬──────┬──────┬──────┬──────┬───────┐
│    │  30411  │Торговые банковские счета       │  П   │      │      │      │      │      │       │
├────┼─────────┼────────────────────────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼───────┤
│    │  30412  │Торговые банковские счета       │  П   │      │      │      │      │      │       │
│    │         │нерезидентов                    │      │      │      │      │      │      │       │
├────┼─────────┼────────────────────────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼───────┤
│    │  30413  │Средства на торговых банковских │  А   │      │      │      │      │      │       │
│    │         │счетах                          │      │      │      │      │      │      │       │
├────┼─────────┼────────────────────────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼───────┤
│    │  30414  │Клиринговые банковские счета для│  П   │      │      │      │      │      │       │
│    │         │исполнения обязательств и       │      │      │      │      │      │      │       │
│    │         │индивидуального клирингового    │      │      │      │      │      │      │       │
│    │         │обеспечения                     │      │      │      │      │      │      │       │
├────┼─────────┼────────────────────────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼───────┤
│    │  30415  │Клиринговые банковские счета    │  П   │      │      │      │      │      │       │
│    │         │коллективного клирингового      │      │      │      │      │      │      │       │
│    │         │обеспечения (гарантийный фонд)  │      │      │      │      │      │      │       │
├────┼─────────┼────────────────────────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼───────┤
│    │  30416  │Средства на клиринговых         │  А   │      │      │      │      │      │       │
│    │         │банковских счетах для исполнения│      │      │      │      │      │      │       │
│    │         │обязательств и индивидуального  │      │      │      │      │      │      │       │
│    │         │клирингового обеспечения        │      │      │      │      │      │      │       │
├────┼─────────┼────────────────────────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼───────┤
│    │  30417  │Средства на клиринговых         │  А   │      │      │      │      │      │       │
│    │         │банковских счетах для исполнения│      │      │      │      │      │      │       │
│    │         │обязательств и индивидуального  │      │      │      │      │      │      │       │
│    │         │клирингового обеспечения,       │      │      │      │      │      │      │       │
│    │         │открытых в Банке России         │      │      │      │      │      │      │       │
├────┼─────────┼────────────────────────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼───────┤
│    │  30418  │Средства на клиринговых         │  А   │      │      │      │      │      │       │
│    │         │банковских счетах коллективного │      │      │      │      │      │      │       │
│    │         │клирингового обеспечения        │      │      │      │      │      │      │       │
│    │         │(гарантийный фонд)              │      │      │      │      │      │      │       │
├────┼─────────┼────────────────────────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼───────┤
│    │  30419  │Средства на клиринговых         │  А   │      │      │      │      │      │       │
│    │         │банковских счетах коллективного │      │      │      │      │      │      │       │
│    │         │клирингового обеспечения        │      │      │      │      │      │      │       │
│    │         │(гарантийный фонд), открытых в  │      │      │      │      │      │      │       │
│    │         │Банке России                    │      │      │      │      │      │      │       │
├────┼─────────┼────────────────────────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼───────┤
│    │  30420  │Средства для исполнения         │  П   │      │      │      │      │      │       │
│    │         │обязательств, допущенных к      │      │      │      │      │      │      │       │
│    │         │клирингу, и индивидуального     │      │      │      │      │      │      │       │
│    │         │клирингового обеспечения        │      │      │      │      │      │      │       │
├────┼─────────┼────────────────────────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼───────┤
│    │  30421  │Средства нерезидентов для       │  П   │      │      │      │      │      │       │
│    │         │исполнения обязательств,        │      │      │      │      │      │      │       │
│    │         │допущенных к клирингу, и        │      │      │      │      │      │      │       │
│    │         │индивидуального клирингового    │      │      │      │      │      │      │       │
│    │         │обеспечения                     │      │      │      │      │      │      │       │
├────┼─────────┼────────────────────────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼───────┤
│    │  30422  │Средства для коллективного      │  П   │      │      │      │      │      │       │
│    │         │клирингового обеспечения        │      │      │      │      │      │      │       │
│    │         │(гарантийный фонд)              │      │      │      │      │      │      │       │
├────┼─────────┼────────────────────────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼───────┤
│    │  30423  │Средства нерезидентов для       │  П   │      │      │      │      │      │       │
│    │         │коллективного клирингового      │      │      │      │      │      │      │       │
│    │         │обеспечения (гарантийный фонд)  │      │      │      │      │      │      │       │
├────┼─────────┼────────────────────────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼───────┤
│    │  30424  │Средства в клиринговых          │  А   │      │      │      │      │      │       │
│    │         │организациях, предназначенные   │      │      │      │      │      │      │       │
│    │         │для исполнения обязательств,    │      │      │      │      │      │      │       │
│    │         │допущенных к клирингу, и        │      │      │      │      │      │      │       │
│    │         │индивидуального клирингового    │      │      │      │      │      │      │       │
│    │         │обеспечения                     │      │      │      │      │      │      │       │
├────┼─────────┼────────────────────────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼───────┤
│    │  30425  │Средства в клиринговых          │  А   │      │      │      │      │      │       │
│    │         │организациях, предназначенные   │      │      │      │      │      │      │       │
│    │         │для коллективного клирингового  │      │      │      │      │      │      │       │
│    │         │обеспечения (гарантийный фонд)  │      │      │      │      │      │      │       │
├────┼─────────┼────────────────────────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼───────┤
│    │  30426  │Отражение результатов клиринга  │  -   │      │      │      │      │      │       │
├────┼─────────┼────────────────────────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼───────┤
│    │  30427  │Средства коллективного          │  А   │      │      │      │      │      │       │
│    │         │клирингового обеспечения        │      │      │      │      │      │      │       │
│    │         │(гарантийный фонд), размещенные │      │      │      │      │      │      │       │
│    │         │во вклады в кредитных           │      │      │      │      │      │      │       │
│    │         │организациях                    │      │      │      │      │      │      │       │
└────┴─────────┴────────────────────────────────┴──────┴──────┴──────┴──────┴──────┴──────┴───────┘
".
1.5. В приложении 11 к приложению:
в подпункте 3.1.3 пункта 3.1 слова "на балансовых счетах N 47403, 47404 "Расчеты с валютными и фондовыми биржами" исключить;
в абзаце третьем слова "на счетах по учету расчетов с валютными и фондовыми биржами" исключить;
подпункт 6.2.1 изложить в следующей редакции:
"6.2.1. В соответствии с подпунктом 3.1.2 пункта 3.1 настоящего Порядка требования и обязательства по сделке на приобретение ценных бумаг отражаются в сумме сделки бухгалтерской записью:
Дебет - счета N 47408
Кредит - счета N 47407.
Стоимость приобретенных ценных бумаг отражается бухгалтерской записью:
Дебет - счета по учету вложений в ценные бумаги
Кредит - счета N 47408.";
подпункт 6.2.2 изложить в следующей редакции:
"6.2.2. В соответствии с подпунктом 3.1.2 пункта 3.1 настоящего Порядка требования и обязательства по сделке на реализацию ценных бумаг отражаются в сумме сделки бухгалтерской записью:
Дебет - счета N 47408
Кредит - счета N 47407.
Списание по выбранному способу оценки стоимости реализованных ценных бумаг отражается бухгалтерской записью: