В заголовочной части формы документа указываются дата, на которую сформирован документ, с отражением в кодовой зоне даты в формате "день, месяц, год" (00.00.0000);

по строке "Наименование органа Федерального казначейства" - полное наименование органа Федерального казначейства, в котором осуществляется обслуживание бюджетного учреждения (автономного учреждения), с отражением в кодовой зоне его кода по ОКПО и кода по КОФК;

по строке "Наименование бюджетного учреждения (автономного учреждения)" соответственно полное наименование бюджетного учреждения (автономного учреждения) с отражением в кодовой зоне кода по ОКПО;

по строке "Наименование органа, осуществляющего функции и полномочия учредителя" - полное наименование органа, осуществляющего функции и полномочия учредителя бюджетного учреждения (автономного учреждения) с отражением в кодовой зоне кода по ОКПО;

по строке "Наименование бюджета" - наименование соответствующего бюджета бюджетной системы Российской Федерации из которого, в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации, предоставляется соответствующая субсидия бюджетному учреждению (автономному учреждению).

Раздел 1 "Остаток средств на лицевом счете" заполняется следующим образом.

По каждой строке указываются:

в графах 1, 2, соответственно:

либо код субсидии прошлого года по остатку субсидий на начало текущего финансового года;

либо код субсидии текущего финансового года по остаткам средств, поступивших в текущем финансовом году, а также для остатков субсидий прошлого года в случае, если код данной субсидии изменился в текущем финансовом году, соответствующая информация о чем указана в Сведениях об операциях с целевыми субсидиями, представленными государственному (муниципальному) учреждению на 20___год (код формы по ОКУД 0501016);

в графе 3 - не использованные на начало текущего финансового года остатки целевых субсидий, на суммы которых подтверждена в установленном порядке потребность в их направлении на те же цели в разрезе кодов субсидий;

в графе 4 - нарастающим итогом с начала текущего финансового года остаток субсидий на лицевом счете на отчетную дату в разрезе кодов субсидий;

в графе 5 - не разрешенный к использованию остаток субсидий прошлого года на лицевом счете на отчетную дату в разрезе кодов субсидий;

в графе 6 - не разрешенный к использованию остаток субсидий текущего года на лицевом счете на начало дня в разрезе кодов субсидий.

По строке "Итого" указываются:

в графе 3 - итоговый остаток целевых субсидий на начало года, разрешенных к использованию;

в графе 4 - итоговый остаток субсидий на лицевом счете на отчетную дату;

в графе 5 - общая сумма неразрешенного к использованию остатка субсидий прошлого года на лицевом счете на отчетную дату;

в графе 6 - общая сумма неразрешенного к использованию остатка субсидий текущего года на лицевом счете на отчетную дату.

При отсутствии остатков средств по строкам в соответствующей графе проставляется нулевое значение с учетом установленной значимости.

Раздел 2 "Сведения о разрешенных операциях с субсидиями" заполняется следующим образом:

По каждой строке указываются:

в графе 1 - код субсидии текущего года;

в графе 2 - код КОСГУ исходя из экономического содержания планируемых поступлений и выплат;

в графе 3 - не использованные на начало текущего финансового года остатки целевых субсидий, разрешенные к использованию, в разрезе кодов субсидий и кодов КОСГУ;

в графе 4 - сумма планируемых на текущий финансовый год поступлений целевых субсидий;

в графе 5 - сумма планируемых на текущий финансовый год выплат, источником финансового обеспечения которых являются целевые субсидии.

По строке "Итого" указываются:

в графе 3 - итоговый остаток неиспользованных на начало текущего финансового года целевых субсидий прошлых лет, разрешенных к использованию;

в графе 4 - общая сумма планируемых на текущий финансовый год поступлений целевых субсидий;

в графе 5 - общая сумма планируемых на текущий финансовый год выплат, источником финансового обеспечения которых являются целевые субсидии.

Раздел 3 "Операции со средствами бюджетного учреждения (автономного учреждения)" заполняется следующим образом.

По каждой строке указываются:

в графе 1 - код субсидии текущего года либо код субсидии прошлого года при возврате неразрешенного к использованию остатка целевых субсидий прошлых лет;

в графе 2 - код КОСГУ;

в графе 3 - сумма поступлений (восстановления ранее произведенных выплат) в валюте Российской Федерации в разрезе кодов субсидий и кодов КОСГУ;

в графе 4 - сумма выплат (возвратов ранее зачисленных поступлений) в валюте Российской Федерации в разрезе кодов субсидий и кодов КОСГУ;

По строке "Итого" указывается:

в графе 3 - общая сумма поступлений (восстановления ранее произведенных выплат) в валюте Российской Федерации;

в графе 4 - общая сумма выплат (возвратов ранее зачисленных поступлений) в валюте Российской Федерации.

Отчет о состоянии отдельного лицевого счета бюджетного учреждения (отдельного лицевого счета автономного учреждения) заверяется на последней странице подписью ответственного исполнителя органа Федерального казначейства, с указанием его должности, расшифровки подписи, содержащей фамилию и инициалы, номера телефона и даты формирования документа.

Каждая завершенная страница Отчета о состоянии отдельного лицевого счета бюджетного учреждения (отдельного лицевого счета автономного учреждения) должна быть пронумерована с указанием порядкового номера страницы и общего числа страниц документа.

_____________________________

* В случае использования предельных объемов финансирования при организации исполнения бюджета.

** Данное требование не распространяется на лицевые счета для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение получателя бюджетных средств, открытые подразделениям судебных приставов в органах Федерального казначейства.

* Предоставление в Федеральное казначейство Разрешения на открытие счета в учреждении Центрального банка Российской Федерации или кредитной организации (филиале) иным получателем средств федерального бюджета для осуществления операций в иностранной валюте не требуется.