Действующий
наименование укрупненного ресурса | 1 фаза | 2 фаза | нарастающим итогом с начала проекта | Базовый план по проекту | Прогноз по проекту | Остаток по статье до конца проекта | |||||||||
факт (использовано фондов) | базовый план | сформировано фондов | факт (использовано фондов) | отклонение факта | базовый план | сформировано фондов | факт (использовано фондов) | отклонение факта | |||||||
от базового плана | от сформированного фонда | от базового плана | от сформированного фонда | ||||||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6=5-3 | 7=5-4 | 8=пл1ф+3 | 9=фонд1ф+4 | 10=2+5 | 11=10-8 | 12=10-9 | 13 | 14 | 15=13-10 | |
Доходы - всего | - | 6 332 130 | 122 807 377 | 120 829 091 | 114 496 961 | - 1 978 286 | 6 332 130 | 122 807 377 | 120 829 091 | 114 496 961 | - 1 978 286 | 12 664 260 | 127 161 221 | - 108 164 831 | |
по проекту | - | 6 332 130 | 5 924 528 | 3 946 242 | - 2 385 888 | - 1 978 286 | 6 332 130 | 5 924 528 | 3 946 242 | - 2 385 888 | - 1 978 286 | 12 664 260 | 10 278 372 | 8 718 018 | |
прочие | - | - | 116 882 849 | 116 882 849 | 116 882 849 | - | - | 116 882 849 | 116 882 849 | 116 882 849 | - | - | 116 882 849 | - 116 882 849 | |
переоценка ОС | - | 116 882 849 | 116 882 849 | 116 882 849 | 116 882 849 | 116 882 849 | 116 882 849 | - | - | 116 882 849 | - 116 882 849 | ||||
Стоимость продуктов реализации | - | 6 332 130 | 122 807 377 | 120 829 091 | 114 496 961 | - 1 978 286 | 6 332 130 | 5 924 528 | 120 829 091 | 114 496 961 | 114 904 563 | 12 664 260 | 127 161 221 | - 108 164 831 | |
по проекту | - | 6 332 130 | 5 924 528 | 3 946 242 | - 2 385 888 | - 1 978 286 | 6 332 130 | 5 924 528 | 3 946 242 | - 2 385 888 | - 1 978 286 | 12 664 260 | 10 278 372 | 8 718 018 | |
прочие (при наличии) | - | 116 882 849 | 116 882 849 | 116 882 849 | - | - | - | 116 882 849 | 116 882 849 | 116 882 849 | - | 116 882 849 | - 116 882 849 | ||
Объем услуг по проекту, маш-час | 28 222 | 25 254 | 25 254 | - 2 968 | - | 28 222 | - | 25 254 | - 2 968 | 25 254 | 56 445 | 53 477 | 31 190 | ||
Расходы - всего | 2 250 | 6 268 434 | 5 865 125 | 5 434 985 | - 833 448 | - 430 139 | 6 282 010 | 5 865 125 | 5 437 235 | - 844 775 | - 427 889 | 12 550 444 | 11 705 669 | 7 113 209 | |
по проекту | 2 250 | 6 268 434 | 5 865 125 | 5 390 973 | - 877 461 | - 474 152 | 6 282 010 | 5 865 125 | 5 393 223 | - 888 787 | - 471 902 | 12 550 444 | 11 661 657 | 7 157 221 | |
00.02 | Заработная плата персонала, не участвующего в производстве продуктов реализации | - | 105 003 | 89 028 | - | - 105 003 | - 89 028 | 105 003 | 89 028 | - | - 105 003 | - 89 028 | 210 006 | 105 003 | 210 006 |
00.02 | ФОБ АУП, ИТР, вспомогат. персонала | - | 10 290 | 8 725 | - | - 10 290 | - 8 725 | 10 290 | 8 725 | - | - 10 290 | - 8 725 | 20 581 | 10 290 | 20 581 |
00.11 | Налоги на заработную плату | - | 34 593 | 29 455 | - | - 34 593 | - 29 455 | 34 593 | 29 455 | - | - 34 593 | - 29 455 | 69 187 | 34 593 | 69 187 |
00.14 | Транспортный налог | - | 317 717 | 292 280 | 300 134 | - 17 583 | 7 854 | 317 717 | 292 280 | 300 134 | - 17 583 | 7 854 | 635 434 | 617 851 | 335 300 |
00.27 | Кредиты | - | 3 359 121 | 3 088 149 | 3 088 149 | - 270 972 | - | 3 359 121 | 3 088 149 | 3 088 149 | - 270 972 | - | 6 718 242 | 6 447 270 | 3 630 093 |
64.19.20 | Услуги денежно-кредитных учреждений по предоставлению кредита | - | 1 906 255 | 1 902 770 | 1 843 906 | - 62 349 | - 58 864 | 1 906 255 | 1 902 770 | 1 843 906 | - 62 349 | - 58 864 | 3 812 510 | 3 750 160 | 1 968 604 |
64.19.30 | Прочие услуги по посредничеству в денежно-кредитной сфере, не включенные в другие группировки | 2 250 | 12 000 | 10 285 | 670 | - 11 330 | - 9 615 | 14 250 | 10 285 | 2 920 | - 11 330 | - 7 365 | 26 250 | 14 920 | 23 330 |
70.10.10 | Услуги главных контор | - | 97 119 | 82 660 | 11 326 | - 85 793 | - 71 334 | 108 445 | 82 660 | 11 326 | - 97 119 | - 71 334 | 205 564 | 108 445 | 194 238 |
70.20.00 | Консультативные услуги по вопросам управления | - | 1 500 | 1 211 | 875 | - 625 | - 336 | 1 500 | 1 211 | 875 | - 625 | - 336 | 3 000 | 2 375 | 2 125 |
70.22.17 | Услуги по управлению бизнес-процессами | - | 409 835 | 347 853 | 136 032 | - 273 803 | - 211 821 | 409 835 | 347 853 | 136 032 | - 273 803 | - 211 821 | 819 671 | 545 867 | 683 638 |
82.19.13 | Услуги по подготовке документов и прочие услуги по специализированному конторскому обслуживанию | - | 15 000 | 12 708 | 9 881 | - 5 119 | - 2 827 | 15 000 | 12 708 | 9 881 | - 5 119 | - 2 827 | 30 000 | 24 881 | 20 119 |
прочие (при наличии) | - | - | - | 44 012 | 44 012 | 44 012 | - | - | 44 012 | 44 012 | 44 012 | - | 44 012 | - 44 012 | |
65.1 | Страховые услуги | 412 | 412 | 412 | - | - | 412 | 412 | 412 | - | 412 | - 412 | |||
84. | Услуги в сфере государственного управления | 43 600 | 43 600 | 43 600 | - | - | 43 600 | 43 600 | 43 600 | 43 600 | - 43 600 | ||||
Корректировка по переоценке ОС | - | - | 116 882 849 | - | - | - 116 882 849 | - | 116 882 849 | - | - | - 116 882 849 | - | - | - | |
Налог на прибыль, руб. | - | 63 321 | 4 813 | - 58 508 | х | 63 321 | х | 4 813 | - 58 508 | х | 126 643 | 68 134 | 121 830 | ||
Прибыль до расчета резервов | - 2 250 | 375 | 59 403 | 115 389 292 | 115 388 918 | 115 329 890 | - 13 202 | 59 403 | 115 387 042 | 115 400 244 | 115 327 640 | - 12 827 | 115 387 417 | - 115 399 869 | |
Резервы по проекту | 11 326 | х | 149 299 | х | х | х | х | 160 625 | х | х | х | 160 625 | х | ||
резерв по сомнительным долгам | - | х | - | х | х | х | х | - | х | х | х | - | х | ||
резерв на затраты по документам,не отраженным в учете в периоде совершения хозяйственных операций | 11 326 | х | 149 299 | х | х | х | х | 160 625 | х | х | х | 160 625 | х | ||
резерв на ФОБ | - | х | - | х | х | х | х | - | х | х | х | - | х | ||
резерв на ФОТ | - | х | - | х | х | х | х | - | х | х | х | - | х | ||
резерв на материалы | - | х | - | х | х | х | х | - | х | х | х | - | х | ||
резерв на вознаграждение | х | - | х | х | х | х | - | х | х | х | - | х | |||
Корректировка по выручке | - | х | - 1 978 286 | х | х | х | х | - 1 978 286 | х | х | х | - 1 978 286 | х | ||
Чистая прибыль , руб. | - 13 576 | 375 | 59 403 | 117 218 279 | 117 217 905 | 117 158 877 | - 13 201,70 | 59 403 | 117 204 703 | 117 217 905 | 117 145 300 | - 12 827 | 117 205 078 | - 117 217 530 |
Наименование показателя | Код строки бухгалтерского баланса | На начало проекта | На конец 1-й фазы проекта | На конец 2-й фазы проекта | На конец 3-й фазы проекта |
I. Активы | |||||
1. Нематериальные активы | 1110 | ||||
2. Основные средства | 1130 | ||||
3. Доходные вложения в материальные ценности | 1140 | 10000 | 68719200 | 56 067 116 | |
4. Долгосрочные и краткосрочные финансовые вложения (1) | 1150+1240 | 9 094 861 | |||
5. Прочие внеоборотные активы (2) | 1170 | ||||
6. Запасы | 1210 | 4000 | 228 297 | ||
7. Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | 1220 | ||||
8. Дебиторская задолженность (3) | 1230 | 3 755 694 | |||
9. Денежные средства | 1250 | 7750 | 123 596 | ||
10. Прочие оборотные активы | 1260 | ||||
11. Итого активы, принимаемые к расчету (сумма данных пунктов 1 - 10) | 10 000 | 68 730 950 | 69 269 564 | ||
II. Пассивы | |||||
12. Долгосрочные обязательства по займам и кредитам | 1410 | 70 565 886 | |||
13. Прочие долгосрочные обязательства (4), (5) | 1450 | ||||
14. Краткосрочные обязательства по займам и кредитам | 1510 | 51 219 | |||
15. Кредиторская задолженность | 1520 | 68 723 200 | 9 421 015 | ||
16. Резервы предстоящих расходов | 1540 | ||||
17. Прочие краткосрочные обязательства (5) | 1550 | ||||
18. Итого пассивы, принимаемые к расчету (сумма данных пунктов 12 - 17) | 1700 | 0 | 68 723 200 | 80 038 121 | |
19. Стоимость чистых активов акционерного общества (итого активы, принимаемые к расчету (стр. 11), минус итого пассивы, принимаемые к расчету (стр. 18)). | 10 000 | 7 750 | -10 768 557 | ||
20. Резервы (сумма данных пунктов 21-26) | 0 | 11 326 | 160 625 | ||
21.Резерв по сомнительным долгам | |||||
22.Резерв на затраты по документам,не отраженным в учете в периоде совершения хозяйственных операций | 11 326 | 160 625 | |||
23.Резерв на ФОБ | |||||
24.Резерв на ФОТ | |||||
25. Резерв на материалы | |||||
26. Резерв на вознаграждение | |||||
27.Корректировка по балансовой стоимости ОС | - 126 446 884 | ||||
28.Корректировка по выручке | -1 978 286 | ||||
29. Доходы будущих периодов | 281 284 | ||||
30. Дивиденды к начислению | |||||
31.Стоимость чистых активов Общества с учетом резервов и корректировок (стр. 19 минус стр.20, стр.27, стр.28, стр.29, стр.30) | |||||
план | 10 000 | -3 576 | -3 202 | ||
факт | 10 000 | -3 576 | 117 214 703 | ||
32.Приращение СЧА | |||||
план | -13 576 | 375 | 375 | ||
факт | -13 576 | 117 218 279 | |||
33.Приращение СЧА накопленным итогом | |||||
план | -13 576 | -13 202 | -12 827 | ||
факт | -13 576 | 117 204 703 | |||
прогноз | 117 205 078 |
СПРАВКА О НАЛИЧИИ ДОКУМЕНТОВ НА ЗАТРАТЫ НЕ ОТРАЖЕННЫЕ В УЧЕТЕ В ПЕРИОДЕ СОВЕРШЕНИЯ ХОЗЯЙСТВЕННЫХ ОПЕРАЦИЙ НА КОНЕЦ ОТЧЕТНОЙ ФАЗЫ
код укрупненного ресурса | документ | контрагент (при наличии) | договор (при наличии) | сумма, руб. |
70.10.10 | Поступление товаров и услуг СТ-00001 от 01.01.2014 5:00:00 | Стройком УК ООО | 42/281-2010/УКС от 26.07.2013 | 5 652,37 |
70.10.10 | Поступление товаров и услуг СТ-00005 от 15.01.2014 5:00:00 | Бизнес Инновации Консалтинг ООО | БИК/65 от 26.07.2013 | 3 267,26 |
70.10.10 | Поступление товаров и услуг СТ-00004 от 31.01.2014 5:00:00 | Бизнес Инновации Консалтинг ООО | БИК/63 от 26.07.2013 | 15 673,51 |
70.22.17 | Поступление товаров и услуг СТ-00002 от 01.01.2014 0:00:00 | Кушабаев Денис Маратович ИП | СКС/1 от 26.07.2013 | 136 032,19 |
итого | х | х | 160 625,33 |
Таблица 1. Показатели по проекту | |||||||||||
№ п/п | Показатели | Отчетный период | Нарастающим итогом с начала проекта | ||||||||
Базовый план | Сформировано фондов | Факт (использовано фондов) | Отклонение факта | Базовый план | Сформировано фондов | Факт (использовано фондов) | Отклонение факта | ||||
от базового плана | от сформированого фонда | от базового плана | от сформированого фонда | ||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6=5-3 | 7=5-4 | 8 | 9 | 10 | 11=10-8 | 12=10-9 |
1 | Доходы-всего , руб. | 6 332 130 | 122 807 377 | 120 829 091 | 114 496 961 | - 1 978 286 | 6 332 130 | 122 807 377 | 120 829 091 | 114 496 961 | - 1 978 286 |
2 | Расходы-всего, руб. | 6 268 434 | 5 865 125 | 5 434 985 | - 833 448 | - 430 139 | 6 282 010 | 5 865 125 | 5 437 235 | - 844 775 | - 427 889 |
3 | Расходы - всего (с учетом резервов, кроме резервов на вознаграждение и дивиденды), руб. | 6 268 434 | 5 865 125 | 5 584 284 | х | х | 6 282 010 | 5 865 125 | 5 597 861 | х | х |
4 | Корректировка по переоценке ОС | - | 116 882 849 | - | - | 116 882 849 | - | х | х | ||
5 | Корректировка по выручке, руб. | х | х | - 1 978 286 | х | х | х | х | - 1 978 286 | х | х |
6 | Налог на прибыль, руб. | 63 321 | х | 4 813 | - 58 508 | х | 63 321 | х | 4 813 | - 58 508 | х |
7 | Чистая прибыль до расчета резерва на вознаграждение и дивиденды, руб. (п.1 - п.3 - п.4 - п.5-п.6) | 375 | 59 403 | 117 218 279 | 117 217 905 | 117 158 877 | - 13 202 | 59 403 | 117 204 703 | 117 217 905 | 117 145 300 |
8 | Резерв на вознаграждение | - | х | - | - | х | - | х | - | - | х |
9 | Дивиденды к начислению | - | х | - | - | х | - | х | - | - | х |
10 | Чистая прибыль, руб. (п.7 - п.8 - п.9) с учетом резервов на вознаграждение и дивиденды | 375 | 59 403 | 117 218 279 | 117 217 905 | 117 158 877 | - 13 202 | 59 403 | 117 204 703 | 117 217 905 | 117 145 300 |
Таблица 2. Экономия/перерасход по статьям плана свыше 15%, руб. | |||||||||||
Код КПЕС | Наименование укрупненного ресурса | Сумма экономии (-) /перерасхода (+) за отчетный период | Сумма экономии (-) /перерасхода (+) нарастающим итогом | Сумма экономии (-) /перерасхода (+) нарастающим итогом с учетом резервов на начало и конец проекта | Примечание | ||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | ||||||
00.02 | Заработная плата персонала, не участвующего в производстве продуктов реализации | - 89 028 | - 89 028 | - 89 028 | отсутствие затрат по факту, наличие вакансии Инженера-эксперта по оценке технического состояния имущества | ||||||
00.02 | ФОБ АУП, ИТР, вспомогат. персонала | - 8 725 | - 8 725 | - 8 725 | |||||||
00.11 | Налоги на заработную плату | - 29 455 | - 29 455 | - 29 455 | отсутствие затрат по факту в связи с наличием вакансии | ||||||
00.14 | Транспортный налог | 7 854 | 7 854 | 7 854 | перерасход по факту в связи с недовыполнением плана по доходам по проекту | ||||||
64.19.20 | Услуги денежно-кредитных учреждений по предоставлению кредита | - 58 864 | - 58 864 | - 58 864 | завышена плановая сумма по статье , т.к. в ПО планировали сумму на проценты исходя из стоимости ОС под 10 % годовых, по факту сумма займов меньше стоимости ОС | ||||||
70.20.00 | Консультативные услуги по вопросам управления | - 336 | - 336 | - 336 | экономия по факту | ||||||
82.19.13 | Услуги по подготовке документов и прочие услуги по специализированному конторскому обслуживанию | - 2 827 | - 2 827 | - 2 827 | |||||||
70.22.17 | Услуги по управлению бизнес-процессами | - 211 821 | - 211 821 | - 75 789 | экономия в связи с принятием расходов ЕИО с 1.11.13 г. | ||||||
64.19.30 | Прочие услуги по посредничеству в денежно-кредитной сфере, не включенные в другие группировки | - 9 615 | - 7 365 | - 7 365 | завышена плановая сумма, рекомендуется снижение затрат по статье в бюджете с 1.04.14 г. в соответствии с фактом | ||||||
70.10.10 | Услуги главных контор | - 71 334 | - 71 334 | - 46 740 | по факту расходов в отчетном периоде меньше плановых в связи с началом ведения ФХД и отсутствием затрат на бух.отчетность как ведущей ФХД организации | ||||||
Таблица 3. Расход по статьям, не предусмотренным планом проекта руб. | |||||||||||
Код КПЕС | Наименование укрупненного ресурса | Сумма за отчетный период | Сумма нарастающим итогом | Примечание | |||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | |||||||
65.1 | Страховые услуги | 412 | 412 | обязательная страховка ТС при постановке на учет, ПО не предусмотрены, согласованы Участником Общества | |||||||
84. | Услуги в сфере государственного управления | 43 600 | 43 600 | Оплата за гос. регистрацию транспортных средств, расходы разовые при постановке на учет, ПО не предусмотрены, согласованы Участником Общества | |||||||
Таблица 4. Показатели эффективности деятельности, руб. | |||||||||||
№ п/п | Показатели | Базовый план по проекту | Базовый план нарастающим итогом с начала проекта | Факт нарастающим итогом с начала проекта | Отклонение | ||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6=5-4 | ||||||
1 | Стоимость чистых активов на начало проекта | 10 000 | 10 000 | 10 000 | - | ||||||
2 | Приращение СЧА, без учета резерва на вознаграждение и дивиденды | - 12 827 | - 13 202 | 117 204 703 | 117 217 905 | ||||||
3 | Стоимость чистых активов на конец проекта, без учета резерва на вознаграждение и дивиденды, (п.1 + п.2 ) | - 2 827 | - 3 202 | 117 214 703 | 117 217 905 | ||||||
Заключение: | |||||||||||
За 1 и 2 фазу проекта Приращение СЧА 117 204 703 руб. (c учетом резервов и переоценки ОС). Приращение СЧА без учета переоценки ОС нарастающим итогом с начала проекта 321 854 руб. при плановом (-)13 202 руб., положительное отклонение СЧА за счет экономии расходов по проекту. | |||||||||||
Отклонение фактической СЧА от плановой нарастающим итогом с начала проекта составило 117 217 905 руб. (с учетом резервов и переоценки ОС ). Положительное отклонение фактической СЧА от плановой за счет переоценки стоимости ОС на 116,88 млн.руб. и ведения ФХД на 0,33 млн.руб. | |||||||||||
Основные причины положительного отклонения фактической СЧА от плановой (гр.5.Отчет Ф2): | |||||||||||
N п/п | Показатели | Сумма, руб. | Отклонение ,% | Примечание | |||||||
1 | Переоценка ОС | 116 882 849 | стоимость ОС после переоценки на 31.12.13 г. выше остаточной стоимости ОС | ||||||||
2 | Недовыполнение плана по доходам по проекту (нарастающим итогом с начала проекта) | - 407 602 | - 37,68 | недовыполнение плана по объемам на 2 968 часов с связи с выставлением арендной платы по факту работы ОС | |||||||
3 | Экономия расходов по проекту | 684 150 | с учетом резервов на несвоевременно отраженные документы | ||||||||
3.1. | условно-переменные расходы | 333 321 | экономия по статье затрат на возврат основного долга по займу в связи с недовыполнением плана по объемам | ||||||||
3.2. | условно-постоянные расходы | 350 828 | экономия с учетом резервов на несвоевременно отраж.документы, причины см. в табл. 2 | ||||||||
4 | Снижение налога на прибыль | 58 508 | |||||||||
Итого | 117 217 905 | ||||||||||
Во 2 фазе проекта (4 кв.2013 г.) Приращение СЧА (c учетом динамики резервов и переоценки стоимости ОС) в размере 117,22 млн. руб. (см. гр. 5 Отчет Ф2) за счет переоценки стоимости ОС (на 116,88 млн.руб.) и экономии расходов по проекту на 0,74 млн.руб. Отрицательное влияние на Приращение СЧА оказало недовыполнение плана по доходам по проекту на 0,4 млн.руб. | |||||||||||
Рекомендации и мероприятия: | |||||||||||
1. Для выполнения Плана по объемам рекомендуется выставление объема по плану не зависимо от работы техники у Арендаторов. При выставлении объемов по факту работы техники в целях своевременного отражения доходов за отчетный период рекомендуется своевременное подписание и отражение в учете первичных учетных документов (путевых листов) в организациях эксплуатации ОС. | |||||||||||
2. В целях снижения экономии по статье затрат "Услуги денежно-кредитных учреждений по предоставлению кредита" рекомендуется внести изменения в ПО в соответствии с фактом. |