(Действующий) Отчет о реализации фаз инвестиционного проекта ООО СТ-Комплекс (2 фаза...

Докипедия просит пользователей использовать в своей электронной переписке скопированные части текстов нормативных документов. Автоматически генерируемые обратные ссылки на источник информации, доставят удовольствие вашим адресатам.

Действующий

Отчет о реализации фаз инвестиционного проекта ООО СТ-Комплекс (2 фаза (4 кв.2013 г.)

 
наименование укрупненного ресурса
1 фаза
2 фаза
нарастающим итогом с начала проекта
Базовый план по проекту
Прогноз по проекту
Остаток по статье до конца проекта
факт (использовано фондов)
базовый план
сформировано фондов
факт (использовано фондов)
отклонение факта
базовый план
сформировано фондов
факт (использовано фондов)
отклонение факта
от базового плана
от сформированного фонда
от базового плана
от сформированного фонда
1
2
3
4
5
6=5-3
7=5-4
8=пл1ф+3
9=фонд1ф+4
10=2+5
11=10-8
12=10-9
13
14
15=13-10
Доходы - всего - 6 332 130 122 807 377 120 829 091 114 496 961 - 1 978 286 6 332 130 122 807 377 120 829 091 114 496 961 - 1 978 286 12 664 260 127 161 221 - 108 164 831
 по проекту - 6 332 130 5 924 528 3 946 242 - 2 385 888 - 1 978 286 6 332 130 5 924 528 3 946 242 - 2 385 888 - 1 978 286 12 664 260 10 278 372 8 718 018
 
прочие - - 116 882 849 116 882 849 116 882 849 - - 116 882 849 116 882 849 116 882 849 - - 116 882 849 - 116 882 849
 
переоценка ОС  - 116 882 849 116 882 849 116 882 849    116 882 849 116 882 849 116 882 849 - - 116 882 849 - 116 882 849
Стоимость продуктов реализации - 6 332 130 122 807 377 120 829 091 114 496 961 - 1 978 286 6 332 130 5 924 528 120 829 091 114 496 961 114 904 563 12 664 260 127 161 221 - 108 164 831
 по проекту - 6 332 130 5 924 528 3 946 242 - 2 385 888 - 1 978 286 6 332 130 5 924 528 3 946 242 - 2 385 888 - 1 978 286 12 664 260 10 278 372 8 718 018
 
прочие (при наличии) -   116 882 849 116 882 849 116 882 849 - - - 116 882 849 116 882 849 116 882 849 - 116 882 849 - 116 882 849
Объем услуг по проекту, маш-час  28 222 25 254 25 254 - 2 968 - 28 222 - 25 254 - 2 968 25 254 56 445 53 477 31 190
Расходы - всего 2 250 6 268 434 5 865 125 5 434 985 - 833 448 - 430 139 6 282 010 5 865 125 5 437 235 - 844 775 - 427 889 12 550 444 11 705 669 7 113 209
 
по проекту 2 250 6 268 434 5 865 125 5 390 973 - 877 461 - 474 152 6 282 010 5 865 125 5 393 223 - 888 787 - 471 902 12 550 444 11 661 657 7 157 221
00.02
Заработная плата персонала, не участвующего в производстве продуктов реализации - 105 003 89 028 - - 105 003 - 89 028 105 003 89 028 - - 105 003 - 89 028 210 006 105 003 210 006
00.02
ФОБ АУП, ИТР, вспомогат. персонала - 10 290 8 725 - - 10 290 - 8 725 10 290 8 725 - - 10 290 - 8 725 20 581 10 290 20 581
00.11
Налоги на заработную плату - 34 593 29 455 - - 34 593 - 29 455 34 593 29 455 - - 34 593 - 29 455 69 187 34 593 69 187
00.14
Транспортный налог - 317 717 292 280 300 134 - 17 583 7 854 317 717 292 280 300 134 - 17 583 7 854 635 434 617 851 335 300
00.27
Кредиты - 3 359 121 3 088 149 3 088 149 - 270 972 - 3 359 121 3 088 149 3 088 149 - 270 972 - 6 718 242 6 447 270 3 630 093
64.19.20
Услуги денежно-кредитных учреждений по предоставлению кредита - 1 906 255 1 902 770 1 843 906 - 62 349 - 58 864 1 906 255 1 902 770 1 843 906 - 62 349 - 58 864 3 812 510 3 750 160 1 968 604
64.19.30
Прочие услуги по посредничеству в денежно-кредитной сфере, не включенные в
другие группировки
2 250 12 000 10 285 670 - 11 330 - 9 615 14 250 10 285 2 920 - 11 330 - 7 365 26 250 14 920 23 330
70.10.10
Услуги главных контор - 97 119 82 660 11 326 - 85 793 - 71 334 108 445 82 660 11 326 - 97 119 - 71 334 205 564 108 445 194 238
70.20.00
Консультативные услуги по вопросам управления - 1 500 1 211 875 - 625 - 336 1 500 1 211 875 - 625 - 336 3 000 2 375 2 125
70.22.17
Услуги по управлению бизнес-процессами - 409 835 347 853 136 032 - 273 803 - 211 821 409 835 347 853 136 032 - 273 803 - 211 821 819 671 545 867 683 638
82.19.13
Услуги по подготовке документов и прочие услуги по специализированному
конторскому обслуживанию
- 15 000 12 708 9 881 - 5 119 - 2 827 15 000 12 708 9 881 - 5 119 - 2 827 30 000 24 881 20 119
 
прочие (при наличии) - - - 44 012 44 012 44 012 - - 44 012 44 012 44 012 - 44 012 - 44 012
65.1
Страховые услуги    412 412 412 - - 412 412 412 - 412 - 412
84.
Услуги в сфере государственного управления    43 600 43 600 43 600 - - 43 600 43 600 43 600   43 600 - 43 600
Корректировка по переоценке ОС - - 116 882 849 - - - 116 882 849 - 116 882 849 - - - 116 882 849 - - -
Налог на прибыль, руб. - 63 321
 
4 813 - 58 508
х
63 321
х
4 813 - 58 508
х
126 643
68 134
121 830
Прибыль до расчета резервов- 2 250 375 59 403 115 389 292 115 388 918 115 329 890 - 13 202 59 403 115 387 042 115 400 244 115 327 640 - 12 827 115 387 417 - 115 399 869
Резервы по проекту 11 326
х
 
149 299
х
х
х
х
160 625
х
х
х
160 625
х
 
резерв по сомнительным долгам -
х
 
-
х
х
х
х
-
х
х
х
-
х
 
резерв на затраты по документам,не отраженным в учете в периоде совершения хозяйственных операций  11 326
х
 
149 299
х
х
х
х
160 625
х
х
х
160 625
х
 
резерв на ФОБ -
х
 
-
х
х
х
х
-
х
х
х
-
х
 
резерв на ФОТ -
х
 
-
х
х
х
х
-
х
х
х
-
х
 
резерв на материалы -
х
 
-
х
х
х
х
-
х
х
х
-
х
 
резерв на вознаграждение 
х
 
-
х
х
х
х
-
х
х
х
-
х
Корректировка по выручке -
х
 
- 1 978 286
х
х
х
х
- 1 978 286
х
х
х
- 1 978 286
х
Чистая прибыль , руб.- 13 576 375 59 403 117 218 279 117 217 905 117 158 877 - 13 201,70 59 403 117 204 703 117 217 905 117 145 300 - 12 827 117 205 078 - 117 217 530

РАСЧЕТ СТОИМОСТИ ЧИСТЫХ АКТИВОВ

Наименование показателя
Код строки бухгалтерского баланса
На начало проекта
На конец 1-й фазы проекта
На конец 2-й фазы проекта
На конец 3-й фазы проекта
      
I. Активы      
1. Нематериальные активы
1110
    
2. Основные средства
1130
    
3. Доходные вложения в материальные ценности
1140
10000
68719200
56 067 116
 
4. Долгосрочные и краткосрочные финансовые вложения (1)
1150+1240
  
9 094 861
 
5. Прочие внеоборотные активы (2)
1170
  
 
 
6. Запасы
1210
 
4000
228 297
 
7. Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям
1220
    
8. Дебиторская задолженность (3)
1230
  
3 755 694
 
9. Денежные средства
1250
 
7750
123 596
 
10. Прочие оборотные активы
1260
    
11. Итого активы, принимаемые к расчету (сумма данных пунктов 1 - 10)
 
10 000
68 730 950
69 269 564
 
II. Пассивы
 
    
12. Долгосрочные обязательства по займам и кредитам
1410
  
70 565 886
 
13. Прочие долгосрочные обязательства (4), (5)
1450
    
14. Краткосрочные обязательства по займам и кредитам
1510
  
51 219
 
15. Кредиторская задолженность
1520
 
68 723 200
9 421 015
 
16. Резервы предстоящих расходов
1540
    
17. Прочие краткосрочные обязательства (5)
1550
    
18. Итого пассивы, принимаемые к расчету (сумма данных пунктов 12 - 17)
1700
0
68 723 200
80 038 121
 
19. Стоимость чистых активов акционерного общества (итого активы, принимаемые к расчету (стр. 11), минус итого пассивы, принимаемые к расчету (стр. 18)). 
10 000
7 750
-10 768 557
 
20. Резервы (сумма данных пунктов 21-26) 
0
11 326
160 625
 
21.Резерв по сомнительным долгам 
 
   
22.Резерв на затраты по документам,не отраженным в учете в периоде совершения хозяйственных операций  
 
11 326
160 625
 
23.Резерв на ФОБ 
 
   
24.Резерв на ФОТ 
 
   
25. Резерв на материалы 
 
 
 
 
26. Резерв на вознаграждение 
 
   
27.Корректировка по балансовой стоимости ОС 
 
 
- 126 446 884
 
28.Корректировка по выручке 
 
 
-1 978 286
 
29. Доходы будущих периодов 
 
 
281 284
 
30. Дивиденды к начислению 
 
   
31.Стоимость чистых активов Общества с учетом резервов и корректировок (стр. 19 минус стр.20, стр.27, стр.28, стр.29, стр.30)     
план
 
10 000
-3 576
-3 202
 
факт
 
10 000
-3 576
117 214 703
 
32.Приращение СЧА     
план
  
-13 576
375
375
факт
  
-13 576
117 218 279
 
33.Приращение СЧА накопленным итогом     
план
  
-13 576
-13 202
-12 827
факт
  
-13 576
117 204 703
 
прогноз
    
117 205 078

СПРАВКА О НАЛИЧИИ СОМНИТЕЛЬНОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ НА КОНЕЦ ОТЧЕТНОЙ ФАЗЫ ПРОЕКТА

контрагент
сумма, руб.
в том числе по БУ (счет 63)
1
2
3
   
   
   
   
   
   
итого
0,00
0,00

СПРАВКА О НАЛИЧИИ ДОКУМЕНТОВ НА ЗАТРАТЫ НЕ ОТРАЖЕННЫЕ В УЧЕТЕ В ПЕРИОДЕ СОВЕРШЕНИЯ ХОЗЯЙСТВЕННЫХ ОПЕРАЦИЙ НА КОНЕЦ ОТЧЕТНОЙ ФАЗЫ

код укрупненного ресурса
документ
контрагент
(при наличии)
договор
(при наличии)
сумма, руб.
70.10.10
Поступление товаров и услуг СТ-00001 от 01.01.2014 5:00:00Стройком УК ООО42/281-2010/УКС от 26.07.2013
5 652,37
70.10.10
Поступление товаров и услуг СТ-00005 от 15.01.2014 5:00:00Бизнес Инновации Консалтинг ОООБИК/65 от 26.07.2013
3 267,26
70.10.10
Поступление товаров и услуг СТ-00004 от 31.01.2014 5:00:00Бизнес Инновации Консалтинг ОООБИК/63 от 26.07.2013
15 673,51
70.22.17
Поступление товаров и услуг СТ-00002 от 01.01.2014 0:00:00Кушабаев Денис Маратович ИПСКС/1 от 26.07.2013
136 032,19
 итого
х
х
160 625,33

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Таблица 1. Показатели по проекту
№ п/п
Показатели
Отчетный период
Нарастающим итогом с начала проекта
Базовый план
Сформировано фондов
Факт (использовано фондов)
Отклонение факта
Базовый план
Сформировано фондов
Факт (использовано фондов)
Отклонение факта
от базового плана
от сформированого фонда
от базового плана
от сформированого фонда
1
2
3
4
5
6=5-3
7=5-4
8
9
10
11=10-8
12=10-9
1
Доходы-всего , руб.
6 332 130
122 807 377
120 829 091
114 496 961
- 1 978 286
6 332 130
122 807 377
120 829 091
114 496 961
- 1 978 286
2
Расходы-всего, руб.
6 268 434
5 865 125
5 434 985
- 833 448
- 430 139
6 282 010
5 865 125
5 437 235
- 844 775
- 427 889
3
Расходы - всего (с учетом резервов, кроме резервов на вознаграждение и дивиденды), руб.
6 268 434
5 865 125
5 584 284
х
х
6 282 010
5 865 125
5 597 861
х
х
4
Корректировка по переоценке ОС
-
116 882 849
-
 
 
-
116 882 849
-
х
х
5
Корректировка по выручке, руб.
х
х
- 1 978 286
х
х
х
х
- 1 978 286
х
х
6
Налог на прибыль, руб.
63 321
х
4 813
- 58 508
х
63 321
х
4 813
- 58 508
х
7
Чистая прибыль до расчета резерва на вознаграждение и дивиденды, руб. (п.1 - п.3 - п.4 - п.5-п.6)
375
59 403
117 218 279
117 217 905
117 158 877
- 13 202
59 403
117 204 703
117 217 905
117 145 300
8
Резерв на вознаграждение
-
х
-
-
х
-
х
-
-
х
9
Дивиденды к начислению
-
х
-
-
х
-
х
-
-
х
10
Чистая прибыль, руб. (п.7 - п.8 - п.9) с учетом резервов на вознаграждение и дивиденды
375
59 403
117 218 279
117 217 905
117 158 877
- 13 202
59 403
117 204 703
117 217 905
117 145 300
Таблица 2. Экономия/перерасход по статьям плана свыше 15%, руб.
Код КПЕС
Наименование укрупненного ресурса
Сумма экономии (-) /перерасхода (+) за отчетный период
Сумма экономии (-) /перерасхода (+) нарастающим итогом
Сумма экономии (-) /перерасхода (+) нарастающим итогом с учетом резервов на начало и конец проекта
Примечание
1
2
3
4
5
6
00.02
Заработная плата персонала, не участвующего в производстве продуктов реализации
- 89 028
- 89 028
- 89 028
отсутствие затрат по факту, наличие вакансии Инженера-эксперта по оценке технического состояния имущества
00.02
ФОБ АУП, ИТР, вспомогат. персонала
- 8 725
- 8 725
- 8 725
00.11
Налоги на заработную плату
- 29 455
- 29 455
- 29 455
отсутствие затрат по факту в связи с наличием вакансии
00.14
Транспортный налог
7 854
7 854
7 854
перерасход по факту в связи с недовыполнением плана по доходам по проекту
64.19.20
Услуги денежно-кредитных учреждений по предоставлению кредита
- 58 864
- 58 864
- 58 864
завышена плановая сумма по статье , т.к. в ПО планировали сумму на проценты исходя из стоимости ОС под 10 % годовых, по факту сумма займов меньше стоимости ОС
70.20.00
Консультативные услуги по вопросам управления
- 336
- 336
- 336
экономия по факту
82.19.13
Услуги по подготовке документов и прочие услуги по специализированному
конторскому обслуживанию
- 2 827
- 2 827
- 2 827
70.22.17
Услуги по управлению бизнес-процессами
- 211 821
- 211 821
- 75 789
экономия в связи с принятием расходов ЕИО с 1.11.13 г.
64.19.30
Прочие услуги по посредничеству в денежно-кредитной сфере, не включенные в
другие группировки
- 9 615
- 7 365
- 7 365
завышена плановая сумма, рекомендуется снижение затрат по статье в бюджете с 1.04.14 г. в соответствии с фактом
70.10.10
Услуги главных контор
- 71 334
- 71 334
- 46 740
по факту расходов в отчетном периоде меньше плановых в связи с началом ведения ФХД и отсутствием затрат на бух.отчетность как ведущей ФХД организации
 
Таблица 3. Расход по статьям, не предусмотренным планом проекта руб.
 
Код КПЕС
Наименование укрупненного ресурса
Сумма за отчетный период
Сумма нарастающим итогом
Примечание
 
1
2
3
4
5
65.1 Страховые услуги
412
412
обязательная страховка ТС при постановке на учет, ПО не предусмотрены, согласованы Участником Общества
84. Услуги в сфере государственного управления
43 600
43 600
Оплата за гос. регистрацию транспортных средств, расходы разовые при постановке на учет, ПО не предусмотрены, согласованы Участником Общества
Таблица 4. Показатели эффективности деятельности, руб.
№ п/п
Показатели
Базовый план по проекту
Базовый план нарастающим итогом с начала проекта
Факт нарастающим итогом с начала проекта
Отклонение
1
2
3
4
5
6=5-4
1
Стоимость чистых активов на начало проекта
10 000
10 000
10 000
-
2
Приращение СЧА, без учета резерва на вознаграждение и дивиденды
- 12 827
- 13 202
117 204 703
117 217 905
3
Стоимость чистых активов на конец проекта, без учета резерва на вознаграждение и дивиденды, (п.1 + п.2 )
- 2 827
- 3 202
117 214 703
117 217 905
Заключение:
 
 
 
За 1 и 2 фазу проекта Приращение СЧА 117 204 703 руб. (c учетом резервов и переоценки ОС). Приращение СЧА без учета переоценки ОС нарастающим итогом с начала проекта 321 854 руб. при плановом (-)13 202 руб., положительное отклонение СЧА за счет экономии расходов по проекту.
Отклонение фактической СЧА от плановой нарастающим итогом с начала проекта составило 117 217 905 руб. (с учетом резервов и переоценки ОС ). Положительное отклонение фактической СЧА от плановой за счет переоценки стоимости ОС на 116,88 млн.руб. и ведения ФХД на 0,33 млн.руб.
Основные причины положительного отклонения фактической СЧА от плановой (гр.5.Отчет Ф2):  
N п/п
Показатели
Сумма, руб.
Отклонение ,%
Примечание
1
Переоценка ОС
116 882 849
  стоимость ОС после переоценки на 31.12.13 г. выше остаточной стоимости ОС
2
Недовыполнение плана по доходам по проекту (нарастающим итогом с начала проекта)
- 407 602
- 37,68 недовыполнение плана по объемам на 2 968 часов с связи с выставлением арендной платы по факту работы ОС
3
Экономия расходов по проекту
684 150
 
с учетом резервов на несвоевременно отраженные документы
3.1.
условно-переменные расходы
333 321
 
экономия по статье затрат на возврат основного долга по займу в связи с недовыполнением плана по объемам
3.2.
условно-постоянные расходы
350 828
 
экономия с учетом резервов на несвоевременно отраж.документы, причины см. в табл. 2
4
Снижение налога на прибыль
58 508
  
 
Итого
117 217 905
 
 
Во 2 фазе проекта (4 кв.2013 г.) Приращение СЧА (c учетом динамики резервов и переоценки стоимости ОС) в размере 117,22 млн. руб. (см. гр. 5 Отчет Ф2) за счет переоценки стоимости ОС (на 116,88 млн.руб.) и экономии расходов по проекту на 0,74 млн.руб. Отрицательное влияние на Приращение СЧА оказало недовыполнение плана по доходам по проекту на 0,4 млн.руб.
Рекомендации и мероприятия:
1. Для выполнения Плана по объемам рекомендуется выставление объема по плану не зависимо от работы техники у Арендаторов. При выставлении объемов по факту работы техники в целях своевременного отражения доходов за отчетный период рекомендуется своевременное подписание и отражение в учете первичных учетных документов (путевых листов) в организациях эксплуатации ОС.
2. В целях снижения экономии по статье затрат "Услуги денежно-кредитных учреждений по предоставлению кредита" рекомендуется внести изменения в ПО в соответствии с фактом.