Отчет о реализации фаз инвестиционного проекта ООО СТ-Комплекс (2 фаза (4 кв.2013 г.)

	наименование укрупненного ресурса	1 фаза	2 фаза					нарастающим итогом с начала проекта					Базовый план по проекту	Прогноз по проекту	Остаток по статье до конца проекта
		факт (использовано фондов)	базовый план	сформировано фондов	факт (использовано фондов)	отклонение факта		базовый план	сформировано фондов	факт (использовано фондов)	отклонение факта
		факт (использовано фондов)	базовый план	сформировано фондов	факт (использовано фондов)	от базового плана	от сформированного фонда	базовый план	сформировано фондов	факт (использовано фондов)	от базового плана	от сформированного фонда
1		2	3	4	5	6=5-3	7=5-4	8=пл1ф+3	9=фонд1ф+4	10=2+5	11=10-8	12=10-9	13	14	15=13-10
Доходы - всего		-	6 332 130	122 807 377	120 829 091	114 496 961	- 1 978 286	6 332 130	122 807 377	120 829 091	114 496 961	- 1 978 286	12 664 260	127 161 221	- 108 164 831
	по проекту	-	6 332 130	5 924 528	3 946 242	- 2 385 888	- 1 978 286	6 332 130	5 924 528	3 946 242	- 2 385 888	- 1 978 286	12 664 260	10 278 372	8 718 018
	прочие	-	-	116 882 849	116 882 849	116 882 849	-	-	116 882 849	116 882 849	116 882 849	-	-	116 882 849	- 116 882 849
	переоценка ОС		-	116 882 849	116 882 849	116 882 849			116 882 849	116 882 849	116 882 849	-	-	116 882 849	- 116 882 849
Стоимость продуктов реализации		-	6 332 130	122 807 377	120 829 091	114 496 961	- 1 978 286	6 332 130	5 924 528	120 829 091	114 496 961	114 904 563	12 664 260	127 161 221	- 108 164 831
	по проекту	-	6 332 130	5 924 528	3 946 242	- 2 385 888	- 1 978 286	6 332 130	5 924 528	3 946 242	- 2 385 888	- 1 978 286	12 664 260	10 278 372	8 718 018
	прочие (при наличии)	-		116 882 849	116 882 849	116 882 849	-	-	-	116 882 849	116 882 849	116 882 849	-	116 882 849	- 116 882 849
Объем услуг по проекту, маш-час			28 222	25 254	25 254	- 2 968	-	28 222	-	25 254	- 2 968	25 254	56 445	53 477	31 190
Расходы - всего		2 250	6 268 434	5 865 125	5 434 985	- 833 448	- 430 139	6 282 010	5 865 125	5 437 235	- 844 775	- 427 889	12 550 444	11 705 669	7 113 209
	по проекту	2 250	6 268 434	5 865 125	5 390 973	- 877 461	- 474 152	6 282 010	5 865 125	5 393 223	- 888 787	- 471 902	12 550 444	11 661 657	7 157 221
00.02	Заработная плата персонала, не участвующего в производстве продуктов реализации	-	105 003	89 028	-	- 105 003	- 89 028	105 003	89 028	-	- 105 003	- 89 028	210 006	105 003	210 006
00.02	ФОБ АУП, ИТР, вспомогат. персонала	-	10 290	8 725	-	- 10 290	- 8 725	10 290	8 725	-	- 10 290	- 8 725	20 581	10 290	20 581
00.11	Налоги на заработную плату	-	34 593	29 455	-	- 34 593	- 29 455	34 593	29 455	-	- 34 593	- 29 455	69 187	34 593	69 187
00.14	Транспортный налог	-	317 717	292 280	300 134	- 17 583	7 854	317 717	292 280	300 134	- 17 583	7 854	635 434	617 851	335 300
00.27	Кредиты	-	3 359 121	3 088 149	3 088 149	- 270 972	-	3 359 121	3 088 149	3 088 149	- 270 972	-	6 718 242	6 447 270	3 630 093
64.19.20	Услуги денежно-кредитных учреждений по предоставлению кредита	-	1 906 255	1 902 770	1 843 906	- 62 349	- 58 864	1 906 255	1 902 770	1 843 906	- 62 349	- 58 864	3 812 510	3 750 160	1 968 604
64.19.30	Прочие услуги по посредничеству в денежно-кредитной сфере, не включенные в другие группировки	2 250	12 000	10 285	670	- 11 330	- 9 615	14 250	10 285	2 920	- 11 330	- 7 365	26 250	14 920	23 330
70.10.10	Услуги главных контор	-	97 119	82 660	11 326	- 85 793	- 71 334	108 445	82 660	11 326	- 97 119	- 71 334	205 564	108 445	194 238
70.20.00	Консультативные услуги по вопросам управления	-	1 500	1 211	875	- 625	- 336	1 500	1 211	875	- 625	- 336	3 000	2 375	2 125
70.22.17	Услуги по управлению бизнес-процессами	-	409 835	347 853	136 032	- 273 803	- 211 821	409 835	347 853	136 032	- 273 803	- 211 821	819 671	545 867	683 638
82.19.13	Услуги по подготовке документов и прочие услуги по специализированному конторскому обслуживанию	-	15 000	12 708	9 881	- 5 119	- 2 827	15 000	12 708	9 881	- 5 119	- 2 827	30 000	24 881	20 119
	прочие (при наличии)	-	-	-	44 012	44 012	44 012	-	-	44 012	44 012	44 012	-	44 012	- 44 012
65.1	Страховые услуги				412	412	412	-	-	412	412	412	-	412	- 412
84.	Услуги в сфере государственного управления				43 600	43 600	43 600	-	-	43 600	43 600	43 600		43 600	- 43 600
Корректировка по переоценке ОС		-	-	116 882 849	-	-	- 116 882 849	-	116 882 849	-	-	- 116 882 849	-	-	-
Налог на прибыль, руб.		-	63 321		4 813	- 58 508	х	63 321	х	4 813	- 58 508	х	126 643	68 134	121 830
Прибыль до расчета резервов		- 2 250	375	59 403	115 389 292	115 388 918	115 329 890	- 13 202	59 403	115 387 042	115 400 244	115 327 640	- 12 827	115 387 417	- 115 399 869
Резервы по проекту		11 326	х		149 299	х	х	х	х	160 625	х	х	х	160 625	х
	резерв по сомнительным долгам	-	х		-	х	х	х	х	-	х	х	х	-	х
	резерв на затраты по документам,не отраженным в учете в периоде совершения хозяйственных операций	11 326	х		149 299	х	х	х	х	160 625	х	х	х	160 625	х
	резерв на ФОБ	-	х		-	х	х	х	х	-	х	х	х	-	х
	резерв на ФОТ	-	х		-	х	х	х	х	-	х	х	х	-	х
	резерв на материалы	-	х		-	х	х	х	х	-	х	х	х	-	х
	резерв на вознаграждение		х		-	х	х	х	х	-	х	х	х	-	х
Корректировка по выручке		-	х		- 1 978 286	х	х	х	х	- 1 978 286	х	х	х	- 1 978 286	х
Чистая прибыль , руб.		- 13 576	375	59 403	117 218 279	117 217 905	117 158 877	- 13 201,70	59 403	117 204 703	117 217 905	117 145 300	- 12 827	117 205 078	- 117 217 530

Открыть в новом окне

РАСЧЕТ СТОИМОСТИ ЧИСТЫХ АКТИВОВ

Наименование показателя	Код строки бухгалтерского баланса	На начало проекта	На конец 1-й фазы проекта	На конец 2-й фазы проекта	На конец 3-й фазы проекта

I. Активы
1. Нематериальные активы	1110
2. Основные средства	1130
3. Доходные вложения в материальные ценности	1140	10000	68719200	56 067 116
4. Долгосрочные и краткосрочные финансовые вложения (1)	1150+1240			9 094 861
5. Прочие внеоборотные активы (2)	1170
6. Запасы	1210		4000	228 297
7. Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	1220
8. Дебиторская задолженность (3)	1230			3 755 694
9. Денежные средства	1250		7750	123 596
10. Прочие оборотные активы	1260
11. Итого активы, принимаемые к расчету (сумма данных пунктов 1 - 10)		10 000	68 730 950	69 269 564
II. Пассивы
12. Долгосрочные обязательства по займам и кредитам	1410			70 565 886
13. Прочие долгосрочные обязательства (4), (5)	1450
14. Краткосрочные обязательства по займам и кредитам	1510			51 219
15. Кредиторская задолженность	1520		68 723 200	9 421 015
16. Резервы предстоящих расходов	1540
17. Прочие краткосрочные обязательства (5)	1550
18. Итого пассивы, принимаемые к расчету (сумма данных пунктов 12 - 17)	1700	0	68 723 200	80 038 121
19. Стоимость чистых активов акционерного общества (итого активы, принимаемые к расчету (стр. 11), минус итого пассивы, принимаемые к расчету (стр. 18)).		10 000	7 750	-10 768 557
20. Резервы (сумма данных пунктов 21-26)		0	11 326	160 625
21.Резерв по сомнительным долгам
22.Резерв на затраты по документам,не отраженным в учете в периоде совершения хозяйственных операций			11 326	160 625
23.Резерв на ФОБ
24.Резерв на ФОТ
25. Резерв на материалы
26. Резерв на вознаграждение
27.Корректировка по балансовой стоимости ОС				- 126 446 884
28.Корректировка по выручке				-1 978 286
29. Доходы будущих периодов				281 284
30. Дивиденды к начислению
31.Стоимость чистых активов Общества с учетом резервов и корректировок (стр. 19 минус стр.20, стр.27, стр.28, стр.29, стр.30)
план		10 000	-3 576	-3 202
факт		10 000	-3 576	117 214 703
32.Приращение СЧА
план			-13 576	375	375
факт			-13 576	117 218 279
33.Приращение СЧА накопленным итогом
план			-13 576	-13 202	-12 827
факт			-13 576	117 204 703
прогноз					117 205 078

Открыть в новом окне

СПРАВКА О НАЛИЧИИ СОМНИТЕЛЬНОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ НА КОНЕЦ ОТЧЕТНОЙ ФАЗЫ ПРОЕКТА

контрагент	сумма, руб.	в том числе по БУ (счет 63)
1	2	3






итого	0,00	0,00

Открыть в новом окне

СПРАВКА О НАЛИЧИИ ДОКУМЕНТОВ НА ЗАТРАТЫ НЕ ОТРАЖЕННЫЕ В УЧЕТЕ В ПЕРИОДЕ СОВЕРШЕНИЯ ХОЗЯЙСТВЕННЫХ ОПЕРАЦИЙ НА КОНЕЦ ОТЧЕТНОЙ ФАЗЫ

код укрупненного ресурса	документ	контрагент (при наличии)	договор (при наличии)	сумма, руб.
70.10.10	Поступление товаров и услуг СТ-00001 от 01.01.2014 5:00:00	Стройком УК ООО	42/281-2010/УКС от 26.07.2013	5 652,37
70.10.10	Поступление товаров и услуг СТ-00005 от 15.01.2014 5:00:00	Бизнес Инновации Консалтинг ООО	БИК/65 от 26.07.2013	3 267,26
70.10.10	Поступление товаров и услуг СТ-00004 от 31.01.2014 5:00:00	Бизнес Инновации Консалтинг ООО	БИК/63 от 26.07.2013	15 673,51
70.22.17	Поступление товаров и услуг СТ-00002 от 01.01.2014 0:00:00	Кушабаев Денис Маратович ИП	СКС/1 от 26.07.2013	136 032,19
	итого	х	х	160 625,33

Открыть в новом окне

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Таблица 1. Показатели по проекту
№ п/п	Показатели	Отчетный период					Нарастающим итогом с начала проекта
		Базовый план	Сформировано фондов	Факт (использовано фондов)	Отклонение факта		Базовый план	Сформировано фондов	Факт (использовано фондов)	Отклонение факта
		Базовый план	Сформировано фондов	Факт (использовано фондов)	от базового плана	от сформированого фонда	Базовый план	Сформировано фондов	Факт (использовано фондов)	от базового плана	от сформированого фонда
1	2	3	4	5	6=5-3	7=5-4	8	9	10	11=10-8	12=10-9
1	Доходы-всего , руб.	6 332 130	122 807 377	120 829 091	114 496 961	- 1 978 286	6 332 130	122 807 377	120 829 091	114 496 961	- 1 978 286
2	Расходы-всего, руб.	6 268 434	5 865 125	5 434 985	- 833 448	- 430 139	6 282 010	5 865 125	5 437 235	- 844 775	- 427 889
3	Расходы - всего (с учетом резервов, кроме резервов на вознаграждение и дивиденды), руб.	6 268 434	5 865 125	5 584 284	х	х	6 282 010	5 865 125	5 597 861	х	х
4	Корректировка по переоценке ОС	-	116 882 849	-			-	116 882 849	-	х	х
5	Корректировка по выручке, руб.	х	х	- 1 978 286	х	х	х	х	- 1 978 286	х	х
6	Налог на прибыль, руб.	63 321	х	4 813	- 58 508	х	63 321	х	4 813	- 58 508	х
7	Чистая прибыль до расчета резерва на вознаграждение и дивиденды, руб. (п.1 - п.3 - п.4 - п.5-п.6)	375	59 403	117 218 279	117 217 905	117 158 877	- 13 202	59 403	117 204 703	117 217 905	117 145 300
8	Резерв на вознаграждение	-	х	-	-	х	-	х	-	-	х
9	Дивиденды к начислению	-	х	-	-	х	-	х	-	-	х
10	Чистая прибыль, руб. (п.7 - п.8 - п.9) с учетом резервов на вознаграждение и дивиденды	375	59 403	117 218 279	117 217 905	117 158 877	- 13 202	59 403	117 204 703	117 217 905	117 145 300




Таблица 2. Экономия/перерасход по статьям плана свыше 15%, руб.
Код КПЕС	Наименование укрупненного ресурса	Сумма экономии (-) /перерасхода (+) за отчетный период	Сумма экономии (-) /перерасхода (+) нарастающим итогом	Сумма экономии (-) /перерасхода (+) нарастающим итогом с учетом резервов на начало и конец проекта	Примечание
1	2	3	4	5	6
00.02	Заработная плата персонала, не участвующего в производстве продуктов реализации	- 89 028	- 89 028	- 89 028	отсутствие затрат по факту, наличие вакансии Инженера-эксперта по оценке технического состояния имущества
00.02	ФОБ АУП, ИТР, вспомогат. персонала	- 8 725	- 8 725	- 8 725
00.11	Налоги на заработную плату	- 29 455	- 29 455	- 29 455	отсутствие затрат по факту в связи с наличием вакансии
00.14	Транспортный налог	7 854	7 854	7 854	перерасход по факту в связи с недовыполнением плана по доходам по проекту
64.19.20	Услуги денежно-кредитных учреждений по предоставлению кредита	- 58 864	- 58 864	- 58 864	завышена плановая сумма по статье , т.к. в ПО планировали сумму на проценты исходя из стоимости ОС под 10 % годовых, по факту сумма займов меньше стоимости ОС
70.20.00	Консультативные услуги по вопросам управления	- 336	- 336	- 336	экономия по факту
82.19.13	Услуги по подготовке документов и прочие услуги по специализированному конторскому обслуживанию	- 2 827	- 2 827	- 2 827	экономия по факту
70.22.17	Услуги по управлению бизнес-процессами	- 211 821	- 211 821	- 75 789	экономия в связи с принятием расходов ЕИО с 1.11.13 г.
64.19.30	Прочие услуги по посредничеству в денежно-кредитной сфере, не включенные в другие группировки	- 9 615	- 7 365	- 7 365	завышена плановая сумма, рекомендуется снижение затрат по статье в бюджете с 1.04.14 г. в соответствии с фактом
70.10.10	Услуги главных контор	- 71 334	- 71 334	- 46 740	по факту расходов в отчетном периоде меньше плановых в связи с началом ведения ФХД и отсутствием затрат на бух.отчетность как ведущей ФХД организации


Таблица 3. Расход по статьям, не предусмотренным планом проекта руб.
Код КПЕС	Наименование укрупненного ресурса	Сумма за отчетный период	Сумма нарастающим итогом	Примечание
1	2	3	4	5
65.1	Страховые услуги	412	412	обязательная страховка ТС при постановке на учет, ПО не предусмотрены, согласованы Участником Общества
84.	Услуги в сфере государственного управления	43 600	43 600	Оплата за гос. регистрацию транспортных средств, расходы разовые при постановке на учет, ПО не предусмотрены, согласованы Участником Общества



Таблица 4. Показатели эффективности деятельности, руб.
№ п/п	Показатели	Базовый план по проекту	Базовый план нарастающим итогом с начала проекта	Факт нарастающим итогом с начала проекта	Отклонение
1	2	3	4	5	6=5-4
1	Стоимость чистых активов на начало проекта	10 000	10 000	10 000	-
2	Приращение СЧА, без учета резерва на вознаграждение и дивиденды	- 12 827	- 13 202	117 204 703	117 217 905
3	Стоимость чистых активов на конец проекта, без учета резерва на вознаграждение и дивиденды, (п.1 + п.2 )	- 2 827	- 3 202	117 214 703	117 217 905
Заключение:
За 1 и 2 фазу проекта Приращение СЧА 117 204 703 руб. (c учетом резервов и переоценки ОС). Приращение СЧА без учета переоценки ОС нарастающим итогом с начала проекта 321 854 руб. при плановом (-)13 202 руб., положительное отклонение СЧА за счет экономии расходов по проекту.
Отклонение фактической СЧА от плановой нарастающим итогом с начала проекта составило 117 217 905 руб. (с учетом резервов и переоценки ОС ). Положительное отклонение фактической СЧА от плановой за счет переоценки стоимости ОС на 116,88 млн.руб. и ведения ФХД на 0,33 млн.руб.
Основные причины положительного отклонения фактической СЧА от плановой (гр.5.Отчет Ф2):
N п/п	Показатели	Сумма, руб.	Отклонение ,%	Примечание
1	Переоценка ОС	116 882 849		стоимость ОС после переоценки на 31.12.13 г. выше остаточной стоимости ОС
2	Недовыполнение плана по доходам по проекту (нарастающим итогом с начала проекта)	- 407 602	- 37,68	недовыполнение плана по объемам на 2 968 часов с связи с выставлением арендной платы по факту работы ОС
3	Экономия расходов по проекту	684 150		с учетом резервов на несвоевременно отраженные документы
3.1.	условно-переменные расходы	333 321		экономия по статье затрат на возврат основного долга по займу в связи с недовыполнением плана по объемам
3.2.	условно-постоянные расходы	350 828		экономия с учетом резервов на несвоевременно отраж.документы, причины см. в табл. 2
4	Снижение налога на прибыль	58 508
	Итого	117 217 905

Во 2 фазе проекта (4 кв.2013 г.) Приращение СЧА (c учетом динамики резервов и переоценки стоимости ОС) в размере 117,22 млн. руб. (см. гр. 5 Отчет Ф2) за счет переоценки стоимости ОС (на 116,88 млн.руб.) и экономии расходов по проекту на 0,74 млн.руб. Отрицательное влияние на Приращение СЧА оказало недовыполнение плана по доходам по проекту на 0,4 млн.руб.

Рекомендации и мероприятия:
1. Для выполнения Плана по объемам рекомендуется выставление объема по плану не зависимо от работы техники у Арендаторов. При выставлении объемов по факту работы техники в целях своевременного отражения доходов за отчетный период рекомендуется своевременное подписание и отражение в учете первичных учетных документов (путевых листов) в организациях эксплуатации ОС.
2. В целях снижения экономии по статье затрат "Услуги денежно-кредитных учреждений по предоставлению кредита" рекомендуется внести изменения в ПО в соответствии с фактом.

Открыть в новом окне

Форма поиска

Отчет о реализации фаз инвестиционного проекта ООО СТ-Комплекс (2 фаза (4 кв.2013 г.)

РАСЧЕТ СТОИМОСТИ ЧИСТЫХ АКТИВОВ

СПРАВКА О НАЛИЧИИ СОМНИТЕЛЬНОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ НА КОНЕЦ ОТЧЕТНОЙ ФАЗЫ ПРОЕКТА

СПРАВКА О НАЛИЧИИ ДОКУМЕНТОВ НА ЗАТРАТЫ НЕ ОТРАЖЕННЫЕ В УЧЕТЕ В ПЕРИОДЕ СОВЕРШЕНИЯ ХОЗЯЙСТВЕННЫХ ОПЕРАЦИЙ НА КОНЕЦ ОТЧЕТНОЙ ФАЗЫ

ЗАКЛЮЧЕНИЕ