Действующий
Учет имущества, составляющего совокупный инвестиционный портфель, осуществляется на основе данных учета имущества по каждому инвестиционному портфелю.
4.2. В отношении имущества, составляющего инвестиционный портфель, специализированный депозитарий обязан принимать и хранить копии следующих первичных документов:
договоры, на основании которых осуществляется распоряжение имуществом, в том числе договоры купли-продажи, договоры банковского вклада;
выписки со счетов депо, на которых осуществляется учет прав на ценные бумаги, составляющие инвестиционный портфель управляющей компании, если учет прав на указанные ценные бумаги не осуществляется специализированным депозитарием;
отчеты профессиональных участников рынка ценных бумаг, в том числе отчеты уполномоченных дилеров на рынке государственных ценных бумаг Российской Федерации о совершенных ими операциях с ценными бумагами, составляющими инвестиционный портфель;
иные документы, необходимые в соответствии с Федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации для распоряжения имуществом, составляющим инвестиционный портфель.
4.3. Специализированный депозитарий обязан регистрировать все документы, поступающие к нему в связи с осуществлением его деятельности, в день их поступления в журнале регистрации входящих документов.
наименование документа и его порядковый номер, присваиваемый ему последовательно по времени регистрации (входящий номер);
4.4. Специализированный депозитарий обязан осуществлять регистрацию каждого факта выдачи согласия на распоряжение накоплениями в учетном журнале.
Запись в учетном журнале должна содержать дату и время выдачи согласия на совершение сделки, связанной с инвестированием накоплений, или на выдачу брокеру поручения о совершении такой сделки с указанием предмета сделки, а также срока действия такого согласия либо согласия на выдачу кредитной организации распоряжения о списании и перечислении или выдаче денежных средств, составляющих накопления, с банковского счета с указанием суммы денежных средств, подлежащей списанию, наименования плательщика, назначения платежа, основания платежа, наименования получателя платежа, а также срока действия такого согласия.
4.5. Специализированный депозитарий обязан регистрировать каждое поступление (выбытие) имущества в состав (из состава) инвестиционного портфеля в журнале учета накоплений.
Запись в журнале учета накоплений должна содержать указание на вид операции (зачисление, списание), совершенной с имуществом, составляющим инвестиционный портфель, а также следующие сведения:
основание поступления (выбытия) имущества (договор купли-продажи, погашение облигации, выплата накопленного купонного дохода и т.д.);
дату и время сделки, а также вид сделки (покупка/продажа) и сумма сделки (без учета расходов на совершение сделки), в результате которой поступило (выбыло) имущество, в случае, если имущество поступило (выбыло) в результате совершения сделки;
количество и цена приобретения (выбытия) единицы приобретенного (выбывшего) имущества, а в случае, если этим имуществом являются денежные средства, - сумма приобретенных (выбывших) денежных средств;
номер и дату регистрации документа, подтверждающего поступление (выбытия) имущества, соответствующие номеру и дате регистрации указанного документа в журнале регистрации входящих документов;
дату и время выдачи согласия (если такое согласие давалось) специализированного депозитария на распоряжение имуществом, в результате которого поступило (выбыло) имущество.
Регистрация каждого поступления (выбытия) имущества в состав (из состава) инвестиционного портфеля в журнале учета накоплений осуществляется последовательно по времени поступления документов, подтверждающих указанное поступление (выбытие).
4.6. Специализированный депозитарий обязан каждый рабочий день составлять перечень имущества, составляющего инвестиционный портфель, а также перечень имущества, составляющего совокупный инвестиционный портфель.
полное фирменное наименование управляющей компании, номер и дату предоставления ей лицензии на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами;
описание каждого вида имущества, его количество, рыночную стоимость (в отношении денежных средств на счетах в кредитных организациях - сумма денежных средств, в отношении депозитов в кредитных организациях - сумма депозитов и начисленных по ним процентов), а также доля рыночной стоимости (суммы денежных средств, суммы депозитов и начисленных по ним процентов) каждого вида имущества в рыночной стоимости активов, составляющих инвестиционный портфель, на дату составления перечня имущества;
предусмотренные инвестиционной декларацией предельные значения показателей, составляющих требования к структуре инвестиционного портфеля;
указание на соответствие или несоответствие состава и структуры инвестиционного портфеля требованиям Федерального закона, иных нормативных правовых актов Российской Федерации и договора доверительного управления.
описание каждого вида имущества, его количество и рыночная стоимость (в отношении денежных средств на счетах в кредитных организациях - сумма денежных средств, в отношении депозитов в кредитных организациях - сумма депозитов и начисленных по ним процентов);
доля рыночной стоимости каждого вида имущества в рыночной стоимости активов, составляющих совокупный инвестиционный портфель;
доля стоимости облигаций одного эмитента в совокупном объеме, находящихся в обращении облигаций этого эмитента, рассчитанная исходя из номинальной стоимости одной облигации;
доля стоимости государственных ценных бумаг Российской Федерации одного выпуска в стоимости этого выпуска, рассчитанная исходя из номинальной стоимости одной ценной бумаги;
доля рыночной стоимости акций одного эмитента в его капитализации, рассчитанной исходя из рыночной цены одной акции указанного эмитента и их количества, находящихся в обращении;