Уведомление об устранении нарушения должно содержать сведения, предусмотренные настоящим Положением для уведомления о выявлении нарушения, а также следующие сведения:

дату и номер уведомления о выявлении указанного нарушения;

дату устранения нарушения;

описание мер, принятых для устранения нарушения.

Уведомление об устранении нарушения подписывается руководителем специализированного депозитария или уполномоченным им лицом и, за исключением случаев, когда указанное уведомление направляется в форме электронного документа, заверяется печатью специализированного депозитария.

3.13. В случае, если нарушение не устранено управляющей компанией в течение установленного срока, специализированный депозитарий не позднее следующего дня после окончания указанного срока уведомляет об этом Федеральную службу по финансовым рынкам и уполномоченный федеральный орган.

Уведомление о факте неустранения нарушения в установленный срок должно содержать сведения, предусмотренные для уведомления о выявлении нарушения, а также следующие сведения:

дату и номер уведомления о выявлении нарушения;

срок, установленный для устранения нарушения;

дату принятия и номер решения Федеральной службы по финансовым рынкам о выдаче предписания об устранении нарушения, если срок устранения нарушения был установлен указанным предписанием.

Уведомление о факте неустранения нарушения в установленный срок подписывается руководителем специализированного депозитария или уполномоченным им лицом и, за исключением случаев, когда указанное уведомление направляется в форме электронного документа, заверяется печатью специализированного депозитария.

3.14. Специализированный депозитарий ведет отдельно по каждому инвестиционному портфелю, а также по совокупному инвестиционному портфелю журнал выявленных нарушений.

Запись о выявленном нарушении, вносимая в указанный журнал, должна содержать следующие сведения:

дату выявления нарушения;

дату совершения нарушения, если указанная дата не совпадает с датой его выявления и специализированный депозитарий может ее установить на основании имеющихся у него документов;

содержание выявленного нарушения;

дату и номер уведомления о выявлении нарушения;

срок устранения нарушения, установленный нормативными правовыми актами Российской Федерации или предписанием Федеральной службы по финансовым рынкам, номер и дату принятия решения о выдаче такого предписания;

дату устранения нарушения;

описание мер, принятых для устранения нарушения;

дату и номер уведомления об устранении нарушения;

дату и номер уведомления о факте неустранения нарушения в установленный срок.

Ведение журнала выявленных нарушений осуществляется с использованием электронной базы данных с возможностью формирования документов на бумажных носителях и (или) на бумажных носителях.

4. Учет активов, в которые инвестированы накопления

4.1. Учет имущества, составляющего инвестиционный портфель, осуществляется на основе копий первичных документов в отношении указанного имущества.

Учет имущества, составляющего совокупный инвестиционный портфель, осуществляется на основе данных учета имущества по каждому инвестиционному портфелю.

4.2. В отношении имущества, составляющего инвестиционный портфель, специализированный депозитарий обязан принимать и хранить копии следующих первичных документов:

договоры банковского счета;

договоры, на основании которых осуществляется распоряжение имуществом, в том числе договоры купли-продажи, договоры банковского вклада;

акты приема-передачи в случаях, когда их составление необходимо для распоряжения имуществом;

выписки со счетов депо, на которых осуществляется учет прав на ценные бумаги, составляющие инвестиционный портфель управляющей компании, если учет прав на указанные ценные бумаги не осуществляется специализированным депозитарием;

отчеты профессиональных участников рынка ценных бумаг, в том числе отчеты уполномоченных дилеров на рынке государственных ценных бумаг Российской Федерации о совершенных ими операциях с ценными бумагами, составляющими инвестиционный портфель;

выписки с банковских счетов, а также прилагаемые к ним платежные поручения;

иные документы, необходимые в соответствии с Федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации для распоряжения имуществом, составляющим инвестиционный портфель.

4.3. Специализированный депозитарий обязан регистрировать все документы, поступающие к нему в связи с осуществлением его деятельности, в день их поступления в журнале регистрации входящих документов.

Запись в журнале регистрации входящих документов должна содержать:

наименование документа и его порядковый номер, присваиваемый ему последовательно по времени регистрации (входящий номер);

дату и время поступления документа;

номер (исходящий номер) и дату отправления документа (при наличии);

наименование лица, направившего или вручившего документ.

4.4. Специализированный депозитарий обязан осуществлять регистрацию каждого факта выдачи согласия на распоряжение накоплениями в учетном журнале.

Ведение учетного журнала осуществляется отдельно по каждому инвестиционному портфелю.

Запись в учетном журнале должна содержать дату и время выдачи согласия на совершение сделки, связанной с инвестированием накоплений, или на выдачу брокеру поручения о совершении такой сделки с указанием предмета сделки, а также срока действия такого согласия либо согласия на выдачу кредитной организации распоряжения о списании и перечислении или выдаче денежных средств, составляющих накопления, с банковского счета с указанием суммы денежных средств, подлежащей списанию, наименования плательщика, назначения платежа, основания платежа, наименования получателя платежа, а также срока действия такого согласия.

Регистрация осуществляется последовательно по времени выдачи согласия на распоряжение накоплениями.

4.5. Специализированный депозитарий обязан регистрировать каждое поступление (выбытие) имущества в состав (из состава) инвестиционного портфеля в журнале учета накоплений.

Ведение журнала учета накоплений осуществляется отдельно по каждому инвестиционному портфелю.

Запись в журнале учета накоплений должна содержать указание на вид операции (зачисление, списание), совершенной с имуществом, составляющим инвестиционный портфель, а также следующие сведения:

дату поступления (выбытия) имущества;

основание поступления (выбытия) имущества (договор купли-продажи, погашение облигации, выплата накопленного купонного дохода и т.д.);

дату и время сделки, а также вид сделки (покупка/продажа) и сумма сделки (без учета расходов на совершение сделки), в результате которой поступило (выбыло) имущество, в случае, если имущество поступило (выбыло) в результате совершения сделки;