Порядок исчисления дохода от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих
(утв. приказом Федеральной службы по финансовым рынкам
от 8 декабря 2005 г. N 05-75/пз-н)

1. Настоящий Порядок устанавливает правила исчисления дохода от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих в целях расчета размера вознаграждения управляющей компании, осуществляющей доверительное управление накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих (далее - управляющая компания).

2. Доход от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих исчисляется следующим образом:

а) производится расчет стоимости чистых активов, в которые инвестированы накопления для жилищного обеспечения военнослужащих, находящиеся в доверительном управлении управляющей компании по состоянию на последний рабочий день отчетного года, определяемого в соответствии с договором доверительного управления накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих (далее - отчетный год), а в случае прекращения этого договора до истечения отчетного года - на день прекращения указанного договора;

б) производится расчет стоимости чистых активов, в которые инвестированы накопления для жилищного обеспечения военнослужащих, находившиеся в доверительном управлении управляющей компании по состоянию на последний рабочий день года, предшествующего отчетному году;

в) на основании документов бухгалтерского учета определяется сумма накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих, перечисленных управляющей компанией федеральному органу исполнительной власти, обеспечивающему функционирование накопительно-ипотечной системы жилищного обеспечения военнослужащих (далее - уполномоченный федеральный орган), в течение отчетного года, а в случае прекращения договора доверительного управления накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих до истечения отчетного года - в период с начала отчетного года до дня прекращения указанного договора;

г) на основании документов бухгалтерского учета определяется сумма накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих, перечисленных уполномоченным федеральным органом управляющей компании в течение отчетного года, а в случае прекращения договора доверительного управления накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих до истечения отчетного года - в период с начала отчетного года до дня прекращения указанного договора;

д) доход от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих определяется по следующей формуле:

Д = (СЧА - СЧА ) + (Н - Н ), где:

о п уфо ук

Д - доход от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения,

полученный управляющей компанией по договору доверительного

управления накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих;

СЧА - стоимость чистых активов, в которые инвестированы накопления для

о жилищного обеспечения военнослужащих, находящиеся в доверительном

управлении управляющей компании по состоянию на последний рабочий

день отчетного года, а в случае прекращения этого договора до

истечения отчетного года - на день прекращения указанного

договора;

СЧА - стоимость чистых активов, в которые инвестированы накопления

п для жилищного обеспечения военнослужащих, находившиеся в

доверительном управлении управляющей компании по состоянию на

последний рабочий день года, предшествующего отчетному году;

Н - сумма накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих,

уфо перечисленных управляющей компанией уполномоченному федеральному

органу в течение отчетного года, а в случае прекращения договора

доверительного управления накоплениями для жилищного обеспечения

военнослужащих до истечения отчетного года - в период с начала

отчетного года до дня прекращения указанного договора;

Н - сумма накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих,

ук перечисленных уполномоченным федеральным органом управляющей

компании в течение отчетного года, а в случае прекращения

договора доверительного управления накоплениями для жилищного

обеспечения до истечения отчетного года - в период с начала

отчетного года до дня прекращения указанного договора.