Требования
к справкам о количестве и итоговых суммах первичных учетных документов, сформированных и хранящихся в электронном виде по каждому счету

1. При хранении ДЭВ в сшив документов дня, в дело (сшив) с кассовыми документами помещаются распечатанные на бумажном носителе справки о количестве и итоговых суммах первичных учетных документов, сформированных и хранящихся в электронном виде по каждому счету (далее - справки о ДЭВ).

2. При хранении ДЭВ по итогам операционного дня должны формироваться и выводиться на печать справки о ДЭВ по форме, утвержденной кредитной организацией. При этом составляются отдельные справки о ДЭВ по бухгалтерским и кассовым документам, хранение которых осуществляется в электронном виде.

3. В справке о ДЭВ по бухгалтерским документам должны быть отражены полное (сокращенное) фирменное наименование кредитной организации (наименование филиала кредитной организации), дата операционного дня, уникальный номер (номера) ЕХ, содержащей (содержащих) соответствующие ДЭВ, и собственноручная подпись работника, сформировавшего справку, а также следующая информация:

по каждому дебетуемому балансовому счету в возрастающем порядке номеров счетов указывается:

номер счета по дебету (указывается номер лицевого счета или счета второго порядка);

количество ДЭВ (шт.), помещаемых на хранение;

сумма в валюте Российской Федерации, а по операциям в иностранной валюте (драгоценных металлах) - также сумма в номинале иностранной валюты (учетных единицах массы металла);

по внебалансовым счетам (кроме документов, учитываемых в книгах хранилища ценностей) в возрастающем порядке сначала дебетуемых внебалансовых счетов, кроме счетов N 99999 и N 99998, затем кредитуемых внебалансовых счетов, кроме счетов N 99999 и N 99998, указывается:

по дебетуемым счетам - номер счета по дебету, по кредитуемым счетам - номер счета по кредиту (указывается номер лицевого счета или счета второго порядка);

количество ДЭВ (шт.), помещаемых на хранение;

сумма в валюте Российской Федерации, а по операциям в иностранной валюте (драгоценных металлах) - также сумма в номинале иностранной валюты (учетных единицах массы металла).

4. В справке о ДЭВ по кассовым документам должны быть отражены полное (сокращенное) фирменное наименование кредитной организации (наименование филиала кредитной организации), дата операционного дня, уникальный номер (номера) ЕХ, содержащей соответствующие ДЭВ, и собственноручная подпись работника, сформировавшего справку, а также следующая информация:

по приходным кассовым ордерам 0402008 по каждому кредитуемому счету указывается:

номер счета по кредиту (указывается номер лицевого счета или счета второго порядка);

количество ДЭВ (шт.), помещаемых на хранение;

наименование валюты (наименование драгоценного металла);

суммы в валюте Российской Федерации, а по операциям с наличной иностранной валютой (драгоценными металлами) - также суммы по наименованиям валют (в учетных единицах массы металла).

по расходным кассовым ордерам 0402009 по каждому дебетуемому счету указывается:

номер счета по дебету (указывается номер лицевого счета или счета второго порядка);

количество ДЭВ (шт.), помещаемых на хранение;

наименование валюты (наименование драгоценного металла);

суммы в валюте Российской Федерации, а по операциям с наличной иностранной валютой (драгоценными металлами) - также суммы по наименованиям валют (в учетных единицах массы металла).

по мемориальным ордерам, оформленным на ценности, хранящиеся в хранилище ценностей, в возрастающем порядке сначала дебетуемых внебалансовых счетов, кроме счетов N 99999 и N 99998, затем кредитуемых внебалансовых счетов, кроме счетов N 99999 и N 99998, указывается:

по дебетуемым счетам - номер счета по дебету, по кредитуемым счетам - номер счета по кредиту (указывается номер лицевого счета или счета второго порядка);

количество ДЭВ (шт.), помещаемых на хранение;

наименование валюты (наименование драгоценного металла);

суммы в валюте Российской Федерации, по операциям с наличной иностранной валютой (драгоценными металлами), также и суммы по наименованиям валют (в учетных единицах массы металла).

5. В справке о ДЭВ по кассовым документам, помещаемой в дело (сшив) с кассовыми документами, суммы по операциям с наличной иностранной валютой в валюте Российской Федерации могут не указываться.

Состав
информации, включаемой в Регламент (Регламенты) ведения фонда ЕХ

1. Назначение и сфера действия Регламента.

2. Порядок внесения изменений в Регламент и ввода их в действие.

3. Виды ДЭВ и сроки их хранения.

4. Создание, маркировка и учет EХ.

5. Правила оформления ярлыков и описей ЕХ.

6. Состав, назначение и правила ведения описей на ЕХ, хранящихся в фонде ЕХ.

7. Порядок обращения в фонд ЕХ и ответов на запросы, в том числе порядок предоставления ЕХ, предусматривающий информирование о наличии исправительных записей о ДЭВ, содержащихся в предоставляемых EX.

8. Порядок хранения резервных копий ЕХ.

9. Порядок проверки наличия и состояния ЕХ, организация проведения проверок и оформление их результатов.

10. Процедура замены ЕХ.

11. Порядок восстановления утерянных (испорченных) ЕХ.