Утративший силу
1.2. Информационный обмен между органом Федерального казначейства и Финансовым органом при кассовом обслуживании исполнения бюджета осуществляется в электронном виде с применением средств электронной цифровой подписи (далее - в электронном виде) в соответствии с законодательством Российской Федерации на основании Договора (соглашения) об обмене электронными документами, заключенного между финансовым органом и органом Федерального казначейства и требованиями, установленными законодательством Российской Федерации.
Если у финансового органа или органа Федерального казначейства отсутствует техническая возможность информационного обмена в электронном виде, обмен информацией между ними осуществляется с применением документооборота на бумажных носителях с одновременным представлением документов на машинном носителе в форматах, установленных Федеральным казначейством (далее - на бумажном носителе).
1.3. Информационный обмен между органом Федерального казначейства и Финансовым органом при кассовом обслуживании исполнения бюджета в случае передачи органу Федерального казначейства отдельных функций по исполнению бюджета осуществляется с учетом условий Соглашения об осуществлении органом Федерального казначейства отдельных функций по исполнению бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета) при кассовом обслуживании им исполнения бюджета, заключенного между органом Федерального казначейства и высшим исполнительным органом государственной власти субъекта Российской Федерации (местной администрацией муниципального образования) (далее - Соглашение).
II. Порядок и условия обмена информацией об операциях по исполнению бюджета в условиях открытия Финансовому органу лицевого счета бюджета в органе Федерального казначейства
Наименование операции | Представляемые документы | Исполнитель | Периодичность |
1 | 2 | 3 | 4 |
| 2.1. Формирование и представление в орган Федерального казначейства информации о проведенных кассовых операциях при исполнении бюджета с начала соответствующего финансового года | Справка о кассовых поступлениях (приложение N 10 к Порядку);Справка о финансировании и кассовых выплатах (приложение N 11 к Порядку) | Финансовый орган | При открытии лицевого счета бюджета |
| 2.2. Представление расчетных документов (пакетов электронных документов) для перечисления средств со счетов, открытых органу Федерального казначейства на балансовом счете N 40201 "Средства бюджетов субъектов Российской Федерации" (далее - счет N 40201) (N 40204 "Средства местных бюджетов" (далее - счет N 40204)). | платежные поручения | Финансовый орган | В течение рабочего дня*(3) |
| 2.3. Проверка представленных расчетных документов на правильность их оформления в соответствии с положениями п. 2.2.3 Порядка и на наличие свободного остатка средств на счете бюджета для их исполнения | платежные поручения | Орган Федерального казначейства | При представлении документов в электронном виде (на бумажном носителе) до 16 (13) часов - с исполнением в течение рабочего дня; после 16 (13) часов - на следующий рабочий день |
| 2.4. Возврат расчетных документов (пакетов электронных документов), в случае если представленные документы не соответствуют требованиям п. 2.3 Регламента, регистрация возвращенных документов в Журнале регистрации неисполненных документов (приложение N 4 к Порядку) | при бумажном документообороте - расчетные документы со штампом "Отклонено" и с приложением Протокола (приложение N 5 к Порядку), в котором указывается причина возврата; при электронном документообороте - Протокол (приложение N 5 к Порядку) в электронном виде, в котором указывается причина возврата | Орган Федерального казначейства | В сроки, установленные пунктом 8.5 Порядка |
| 2.5. Перечисление средств с единого счета бюджета на счет иного получателя средств бюджета*(4), открытый ему в подразделении расчетной сети Банка России или кредитной организации после проверки расчетных документов в соответствии с п. 2.3 Регламента | 1) платежные поручения;2) Расшифровка к расчетному документу согласно (приложение N 6 к Порядку)*(5). | Финансовый орган | В сроки, установленные пунктом 8.5 Порядка |
| 2.6. Уточнение операций по кассовым выплатам и (или) кодов бюджетной классификации, по которым данные операции были отражены на соответствующем лицевом счете | Уведомление об уточнении вида и принадлежности платежа (приложение N 8 к Порядку) | Финансовый орган | В сроки, установленные пунктом 8.5 Порядка |
| 2.7. Формирование и представление Финансовому органу Ведомости кассовых поступлений в бюджет по каждому расчетному документу, в соответствии с которыми осуществляются операции с доходами и источниками финансирования дефицита бюджета | Ведомость кассовых поступлений в бюджет (приложение N 12 к Порядку) | Орган Федерального казначейства | В день получения банковской выписки*, содержащей операции по кассовым поступлениям в бюджет по счету N 40201 (счету N 40204) |
| 2.8. Формирование и представление Финансовому органу сводной информации за предшествующий рабочий день о кассовых операциях со средствами бюджета | Сводная ведомость по кассовым выплатам из бюджетов (ежедневная) (приложение N 13 к Порядку) и (или)Сводная ведомость по кассовым поступлениям (ежедневная) (приложение N 14 к Порядку) | Орган Федерального казначейства | Ежедневно* |
| 2.9. Сверка сумм кассовых выплат из бюджета и кассовых поступлений на единый счет бюджета | Сводная ведомость по кассовым выплатам из бюджетов (месячная) (приложение N 15 к Порядку),Сводная ведомость по кассовым поступлениям (месячная) (приложение N 16 к Порядку),Ведомость по кассовым выплатам из бюджетов (месячная) (приложение N 17 к Порядку) | Орган Федерального казначейства | Ежемесячно не позднее третьего рабочего дня месяца, следующего за отчетным |
| 2.10. Представление Финансовому органу Ведомости по движению свободного остатка средств бюджета | Ведомость по движению свободного остатка средств бюджета (приложение N 19 к Порядку), | Орган Федерального казначейства | Не позднее следующего рабочего дня после получения банковской выписки по счету N 40201 (счету N 40204)* |
| 2.11. Представление Финансовому органу Справки к ведомости по движению свободного остатка средств бюджета*(6) | Справка к ведомости по движению свободного остатка средств бюджета (приложение N 20 к Порядку) | Орган Федерального казначейства | По письменному запросу Финансового органа с указанием периода представления вместе с Ведомостью по движению свободного остатка средств бюджета* |
| 2.12. Представление Финансовому органу Справки об операциях по исполнению бюджета | Справка об операциях по исполнению бюджета (приложение N 21 к Порядку) | Орган Федерального казначейства | По письменному запросу Финансового органа с указанием периода представления* |
| 2.13. Представление Финансовому органу для сверки операций, учтенных на лицевом счете бюджета, Выписки из лицевого счета бюджета | Выписка из лицевого счета бюджета по коду 02(приложение N 44 к Порядку открытия и ведения лицевых счетов Федеральным казначейством и его территориальными органами, утвержденного приказом Федерального казначейства от 07.10.2008 N 7н (далее - Порядок N 7н)) с приложением документов, служащих основанием для отражения операций на лицевых счетах. | Орган Федерального казначейства | Осуществляется по мере совершения операций по соответствующему лицевому счету за предшествующий операционный день, не позднее следующего операционного дня после совершения операций* |
| 2.14. Представление Финансовому органу Приложения к Выписке из лицевого счета бюджета | Приложение к Выписке из лицевого счета бюджета (приложение N 57 к Порядку N 7н) | Орган Федерального казначейства | По письменному запросу Финансового органа* |
| 2.15. Представление Отчета о состоянии лицевого счета бюджета | Отчет о состоянии лицевого счета бюджета (приложение N 58 к Порядку N 7н) | Орган Федерального казначейства | Не позднее третьего рабочего дня следующего за отчетным месяцем |
III. Порядок и условия обмена информацией об операциях по исполнению бюджета в условиях открытия лицевых счетов главным администраторам (администраторам источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) и (или) администраторам источников финансирования дефицита, главным распорядителям (распорядителям) и (или) получателям средств бюджета
Наименование операции | Представляемые документы | Исполнитель | Периодичность |
1 | 2 | 3 | 4 |
| 3.1. Представление в орган Федерального казначейства Перечня (Изменений в Перечень) главных распорядителей, распорядителей и получателей бюджетных средств, главных администраторов и администраторов источников финансирования дефицита бюджета, главных администраторов и администраторов доходов бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета) | Перечень (Изменения в Перечень) главных распорядителей, распорядителей и получателей бюджетных средств, главных администраторов и администраторов источников финансирования дефицита бюджета, главных администраторов и администраторов доходов бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета) (приложение N 1 к Порядку N 7н) | Финансовый орган | При открытии лицевого счета бюджета, по мере внесения изменений в Перечень |
| 3.2. Доведение до главных распорядителей, распорядителей и (или) получателей (иных получателей) бюджета, главных администраторов (администраторов источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) и (или) администраторов источников финансирования дефицита бюджета бюджетных данных в разрезе кодов бюджетной классификации Российской Федерации, с соответствующей детализацией, установленной Соглашением. | Расходные расписания и (или) Реестры расходных расписаний*(7) (приложение N 3 к Порядку доведения бюджетных ассигнований, лимитов бюджетных обязательств через Федеральное казначейство и органы Федерального казначейства при организации исполнения федерального бюджета по расходам и источникам финансирования дефицита федерального бюджета и передачи бюджетных ассигнований, лимитов бюджетных обязательств при реорганизации участников бюджетного процесса федерального уровня, утвержденному приказом Министерства финансов Российской Федерации от 30.09.2008 N 104н) | Финансовый орган | При представлении документов в электронном виде (на бумажном носителе) до 16 (13) часов - с исполнением в течение рабочего дня; после 16 (13) часов - на следующий рабочий день |
| 3.3. Возврат Расходного расписания, Реестра расходных расписаний в случае его несоответствия требованиям, установленным пунктами 4.4 и 4.6 Порядка | При бумажном документообороте - Расходное расписание, Реестр расходных расписаний со штампом "Отклонено" и с приложением Протокола (приложение N 5 к Порядку), в котором указывается причина возврата;при электронном документообороте - Протокол (приложение N 5 к Порядку) в электронном виде, в котором указывается причина возврата | Орган Федерального казначейства | В сроки, установленные пунктом 8.5 Порядка |
| 3.4. Формирование и представление Финансовому органу Ведомости кассовых поступлений в бюджет по каждому расчетному документу, в соответствии с которыми осуществляются операции с доходами и источниками финансирования дефицита бюджета | Ведомость кассовых поступлений в бюджет (приложение N 12 к Порядку) | Орган Федерального казначейства | В день получения банковской выписки, содержащей операции по кассовым поступлениям в бюджет по счету N 40201 (счету N 40204)* |
| 3.5. Формирование и представление Финансовому органу сводной информации за предшествующий рабочий день о кассовых операциях со средствами бюджета | Сводная ведомость по кассовым выплатам из бюджетов (ежедневная) (приложение N 13 к Порядку) и (или)Сводная ведомость по кассовым поступлениям (ежедневная) (приложение N 14 к Порядку) | Орган Федерального казначейства | Ежедневно* |
| 3.6. Сверка сумм кассовых выплат из бюджета и кассовых поступлений на единый счет бюджета | Сводная ведомость по кассовым выплатам из бюджетов (месячная) (приложение N 15 к Порядку),Сводная ведомость по кассовым поступлениям (месячная) (приложение N 16 к Порядку),Ведомость по кассовым выплатам из бюджетов (месячная) (приложение N 17 к Порядку) | Орган Федерального казначейства | Ежемесячно не позднее третьего рабочего дня месяца* |
| 3.7. Представление Финансовому органу Ведомости по движению свободного остатка средств бюджета | Ведомость по движению свободного остатка средств бюджета (приложение N 19 к Порядку) | Орган Федерального казначейства | Не позднее следующего рабочего дня после получения банковской выписки со счета N 40201 (счета N 40204)* |
| 3.8. Представление Финансовому органу Справки к ведомости по движению свободного остатка средств бюджета*(6) | Справка к ведомости по движению свободного остатка средств бюджета (приложение N 20 к Порядку) | Орган Федерального казначейства | По письменному запросу Финансового органа с указанием периода представления* |
| 3.9. Представление Финансовому органу Справки об операциях по исполнению бюджета | Справка об операциях по исполнению бюджета (приложение N 21 к Порядку) | Орган Федерального казначейства | По письменному запросу Финансового органа с указанием периода представления* |
*(1) Финансовый орган - финансовый орган субъекта Российской Федерации (муниципального образования), орган (должностное лицо) местной администрации муниципального образования, осуществляющее составление и организацию исполнения местного бюджета, финансовый орган муниципального района, осуществляющий отдельные бюджетные полномочия финансового органа поселения на основе соглашения между местной администрацией поселения и местной администрацией муниципального района
*(2) Перечень участников бюджетного процесса, с которыми осуществляется информационный обмен, указывается в зависимости от выбора варианта кассового обслуживания.
*(4) Иной получатель бюджетных средств - получатель бюджетных средств, осуществляющий в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации операции с бюджетными средствами (в том числе в иностранной валюте) на счете, открытом ему в учреждении Центрального банка Российской Федерации или кредитной организацией, а также бюджетное учреждение, находящееся за пределами Российской Федерации и получающее бюджетные средства от главного распорядителя бюджетных средств в иностранной валюте.
*(5) Расшифровка к расчетному документу может не представляться, если в расчетном документе в поле "Назначение платежа" указаны необходимые коды бюджетной классификации.