В соответствии со статьями 7 и 12 Федерального закона от 24.07.2002 N 111-ФЗ "Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 30, ст. 3028; 2003, N 1, ст. 13; N 46, ст. 4431; 2004, N 31, ст. 3217; 2005, N 1, ст. 9; N 19, ст. 1755), постановлениями Правительства Российской Федерации от 30.06.2003 N 395 "О мерах по организации управления средствами пенсионных накоплений" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 27, ст. 2808; 2004, N 7, ст. 539; N 42, ст. 4135; N 52, ст. 5522) и от 02.12.2003 N 730 "О дополнительных мерах по организации управления средствами пенсионных накоплений" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 49, ст. 4782; 2004, N 52, ст. 5522), Положением о Федеральной службе по финансовым рынкам, утвержденным постановлением Правительства Российской Федерации от 30.06.2004 N 317 (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, N 27, ст. 2780; 2005, N 33, ст. 3429), приказываю:
1. Утвердить прилагаемые формы отчетов:
1.1. о сделках по продаже ценных бумаг по цене ниже рыночной и сделках по покупке ценных бумаг по цене выше рыночной;
1.2. об инвестировании средств пенсионных накоплений;
1.3. о доходах от инвестирования средств пенсионных накоплений.
2. Установить, что:
2.1. Отчет о сделках по продаже ценных бумаг по цене ниже рыночной и сделках по покупке ценных бумаг по цене выше рыночной представляется не позднее дня, следующего за днем совершения хотя бы одной из указанных сделок.
2.2. Отчет об инвестировании средств пенсионных накоплений, а также отчет о доходах от инвестирования средств пенсионных накоплений представляются не позднее 10 рабочих дней после дня окончания отчетного квартала.
3. Постановление Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 26.02.2004 N 04-8/пс "Об утверждении форм отчетности управляющих компаний, осуществляющих доверительное управление средствами пенсионных накоплений" (зарегистрировано в Министерстве юстиции Российской Федерации 09.03.2004, регистрационный N 5618) не применяется с даты вступления в силу настоящего приказа.
4. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя руководителя Федеральной службы по финансовым рынкам С.К. Харламова.
| Руководитель | О.В. Вьюгин |
Зарегистрировано в Минюсте РФ 16 января 2006 г.
Регистрационный N 7363
Форма отчета
о сделках по продаже ценных бумаг по цене
ниже рыночной и сделках по покупке ценных бумаг
по цене выше рыночной*
Наименование управляющей компании___________________________
Название инвестиционного портфеля___________________________
Дата совершения сделок _________________________
Вид ценных бумаг |
Наименование эмитента ценной бумаги (наименование имущественного комплекса, право на долю которого удостоверяет ценная бумага) |
Дата государственной регистрации выпуска ценных бумаг |
Индивидуальный государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг |
Наименование организатора торговли на рынке ценных бумаг, через которого совершена сделка |
Вид сделки (продажа или покупка) |
Фактическая цена сделки (рублей) |
Рыночная цена ценной бумаги, рассчитанная организатором торговли на рынке ценных бумаг по окончании торгового дня |
Отклонение цены сделки от рыночной цены ценной бумаги** (в процентах от рыночной цены ценной бумаги) |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
Подпись уполномоченного лица
управляющей компании ________________
Подпись уполномоченного лица
специализированного депозитария ________________
______________________________
* Предоставляется в случае продажи ценной бумаги по цене ниже рыночной на 5% и более, а также в случае покупки ценной бумаги по цене выше рыночной на 5% и более.
** Рассчитывается как (Рыночная цена ценной бумаги - Фактическая цена продажи ценной бумаги)/Рыночная цена ценной бумаги) х 100% - в случае продажи ценной бумаги и как (Фактическая цена покупки ценной бумаги - Рыночная цена ценной бумаги)/Рыночная цена ценной бумаги) х 100% - в случае покупки ценной бумаги.
Форма отчета
об инвестировании средств пенсионных накоплений
за___квартал____г.
_______________________________________________________
(полное фирменное наименование управляющей компании)
______________________
(ИНН/КПП)
__________________________________________________________
(номер, дата договора доверительного управления,
наименование инвестиционного портфеля)
Изменение стоимости чистых активов |
Код строки |
За отчетный квартал (тыс. руб.) |
Накопительным итогом с начала года
(тыс. руб.)
|
|||
1 |
2 |
3 |
4 |
|||
| Стоимость чистых активов на начало отчетного периода | 010 |
|||||
| Поступило средств пенсионных накоплений из Пенсионного фонда Российской Федерации за отчетный период | 020 |
|||||
| Получен доход от инвестирования средств пенсионных накоплений за отчетный период, всего | 030 |
|||||
| Перечислено средств пенсионных накоплений в Пенсионный фонд Российской Федерации за отчетный период | 040 |
|||||
| Удержано средств для возмещения необходимых расходов управляющей компании по инвестированию средств пенсионных накоплений, всего | 050 |
|||||
| Удержано вознаграждение управляющей компании* | 060 |
|||||
| Стоимость чистых активов на конец отчетного периода | 070 |
|||||
Подпись уполномоченного лица
управляющей компании ________________
Подпись уполномоченного лица
специализированного депозитария ________________
______________________________
* Для отчета за IV квартал.
Форма отчета
о доходах от инвестирования средств пенсионных накоплений
за____квартал____г.
_______________________________________________________
(полное фирменное наименование управляющей компании)
______________________
(ИНН/КПП)
__________________________________________________________
(номер, дата договора доверительного управления,
наименование инвестиционного портфеля)
1. Структура доходов и расходов по инвестированию
средств пенсионных накоплений
Наименование показателя |
Код строки |
За отчетный квартал
(тыс. руб.)
|
Накопительным итогом с начала года
(тыс. руб.)
|
|||
1 |
2 |
3 |
4 |
|||
| Доход от инвестирования средств пенсионных накоплений, всего | 010 |
|||||
| В том числе: | ||||||
| - финансовый результат от реализации активов | 011 |
|||||
| - дивиденды и проценты (доход) по ценным бумагам | 012 |
|||||
| - проценты (доход) по банковским депозитам и средствам на счетах в кредитных организациях | 013 |
|||||
| - финансовый результат от переоценки активов | 014 |
|||||
| - другие виды доходов от операций по инвестированию средств пенсионных накоплений | 015 |
|||||
| Удержано средств для возмещения необходимых расходов управляющей компании по инвестированию средств пенсионных накоплений, всего | 020 |
|||||
| в том числе: | ||||||
| - оплата услуг специализированного депозитария | 021 |
|||||
| - оплата услуг профессиональных участников рынка ценных бумаг (брокеров, дилеров, организаторов торговли и др.) | 022 |
|||||
| - оплата услуг аудитора | 023 |
|||||
| - расходы на обязательное страхование | 024 |
|||||
| - оплата прочих услуг | 025 |
|||||
| Вознаграждение управляющей компании* | 030 |
|||||
______________________________
* Указывается в отчете за IV квартал.
2. Показатели величин расходов и вознаграждения
Наименование показателя |
Код строки |
Накопительным итогом с начала года (тыс. руб.) |
1 |
2 |
3 |
| Средняя стоимость чистых активов, без учета вновь переданных средств | 010 |
|
| Сумма вновь переданных средств, итого | 020 |
|
| в том числе переданные: | ||
| в январе | ||
| в феврале | ||
| в марте | ||
| в апреле | ||
| в мае | ||
| в июне | ||
| в июле | ||
| в августе | ||
| в сентябре | ||
| в октябре | ||
| в ноябре | ||
| в декабре | ||
| Предельный размер необходимых расходов управляющей компании по инвестированию средств пенсионных накоплений | 030 |
|
| Фактически понесенные расходы управляющей компании по инвестированию средств пенсионных накоплений | 040 |
|
| Экономия/перерасход по возмещению необходимых расходов управляющей компании (строки 030 - 040) | 050 |
|
| Предельный размер оплаты услуг, оказываемых специализированным депозитарием | 060 |
|
| Фактическая стоимость предоставленных услуг специализированным депозитарием | 070 |
|
| Экономия/перерасход по оплате услуг специализированного депозитария (строки 060 - 070) | 080 |
|
| Доход от инвестирования средств пенсионных накоплений, всего | 090 |
|
| в процентах от среднегодовой стоимости чистых активов | ||
| Вознаграждение управляющей компании* | 100 |
|
| в процентах к доходу от инвестирования средств пенсионных накоплений | ||
| в процентах от среднегодовой стоимости чистых активов | , |
Подпись уполномоченного лица
управляющей компании ________________
Подпись уполномоченного лица
специализированного депозитария ________________
______________________________
* Указывается в отчете за IV квартал.