Действующий
N - идентификационный номер файла (длина - от 1 до 36 знаков. Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла).
Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.
XML схема файла обмена приводится отдельным файлом и размещается на сайте Федеральной налоговой службы.
4. Логическая модель файла обмена представлена в виде диаграммы структуры файла обмена на рисунке 1 настоящего формата. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в таблицах 4.1-4.56 настоящего формата.
сокращенное наименование (код) элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML;
признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы;
формат элемента. Формат элемента представляется следующими условными обозначениями: Т - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).
Формат символьной строки указывается в виде Т(n-к) или T(=к), где: n - минимальное количество знаков, к - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид Т(0-к). В случае, если максимальное количество знаков неограниченно, формат имеет вид Т(n-).
Формат числового значения указывается в виде N(m.к), где: m - максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (т.е. число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).
Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом "date", поле "Формат элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента;
признак обязательности элемента определяет обязательность присутствия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - наличие элемента в файле обмена необязательно, т.е. элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и т.п.), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например: "ОК". В случае, если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например: "НМ", "ОКМ".
К вышеперечисленным признакам обязательности элемента может добавляться значение "У" в случае описания в XML схеме условий, предъявляемых к элементу в файле обмена, описанных в графе "Дополнительная информация". Например: "НУ", "ОКУ";
дополнительная информация содержит, при необходимости, требования к элементу файла обмена, не указанные ранее. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и т.п.), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и т.п.) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и т.п.) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Идентификатор файла | ИдФайл | A | T(1-100) | О | Содержит (повторяет) имя сформированного файла (без расширения) |
| Версия программы, с помощью которой сформирован файл | ВерсПрог | A | T(1-40) | О | |
| Версия формата | ВерсФорм | A | T(1-5) | О | Принимает значение: 5.03 |
| Состав и структура документа | Документ | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.2 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Код формы отчетности по КНД | КНД | A | T(=7) | ОК | Типовой элемент <КНДТип>. Принимает значение: 0710098 |
| Дата формирования документа | ДатаДок | A | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип>.Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Отчетный период | Период | A | T(=2) | ОК | Принимает значение:34 - год |90 - год при реорганизации (ликвидации) организации (ликвидационная, заключительная отчетность) |94 - год при реорганизации (ликвидации) организации (промежуточная, вступительная отчетность) |
| Отчетный год | ОтчетГод | A | О | Типовой элемент | |
| Номер корректировки | НомКорр | A | T(1-3) | О | Принимает значение: 0 - первичный документ, 1 - 999 - номер корректировки для корректирующего документа |
| Код по ОКЕИ | A | T(=3) | ОК | Типовой элемент <ОКЕИТип>.Принимает значение:384 - тыс. рублей |385 - млн. рублей | |
| Сведения о налогоплательщике | СвНП | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.3 | |
| Сведения о лице, подписавшем документ | Подписант | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.5 | |
| Бухгалтерский баланс | Баланс | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.7 | |
| Отчет о финансовых результатах | ПрибУб | С | НУ | Состав элемента представлен в табл. 4.10.Элемент обязателен, за исключением случая, когда <ОКОПФ> принимает следующие значения:- в соответствии с ОКОПФ (ОК 028-99):85- в соответствии с ОКОПФ (ОК 028-2012):20101 | 20102 | 20103 | 20104 | 20105 | 20106 | 20107 | 20109 | 20110 | 20111 | 20112 | 20113 | 20114 | 20115 | 21002 | |
| Отчет об изменениях капитала | ОтчетИзмКап | С | Н | Состав элемента представлен в табл. 4.11 | |
| Отчет о движении денежных средств | ДвижениеДен | С | Н | Состав элемента представлен в табл. 4.15 | |
| Отчет о целевом использовании средств | ЦелИсп | С | Н | Состав элемента представлен в табл. 4.25 | |
| Пояснительная записка | ПояснЗап | С | Н | Состав элемента представлен в табл. 4.30 | |
| Аудиторское заключение | АудитЗакл | С | Н | Состав элемента представлен в табл. 4.31 | |
| Заявление ревизионного союза сельскохозяйственных производителей | ЗаявСХПр | С | Н | Состав элемента представлен в табл. 4.32 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Код вида экономической деятельности по ОКВЭД | A | T(2-8) | ОК | Типовой элемент <ОКВЭДТип>. Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором видов экономической деятельности | |
| Организационно-правовая форма по ОКОПФ | ОКОПФ | A | T(=2) | T(=5) | ОК | Типовой элемент <ОКОПФТип>.Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором организационно-правовых форм |
| Форма собственности по ОКФС | A | T(=2) | ОК | Типовой элемент <ОКФСТип>.Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором форм собственности | |
| Код по ОКПО | ОКПО | A | T(8-10) | Н | Типовой элемент <ОКПОТип> |
| Налогоплательщик - организаций | НПЮЛ | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.4 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Наименование организации | НаимОрг | A | T(1-1000) | О | |
| ИНН организации | ИННЮЛ | A | T(=10) | О | Типовой элемент <ИННЮЛТип> |
| КПП | КПП | A | T(=9) | О | Типовой элемент <КППТип> |
| Местонахождение (адрес в Российской Федерации) | АдрРФ | С | О | Типовой элемент <АдрРФТип>.Состав элемента представлен в табл. 4.55 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Признак лица, подписавшего документ | ПрПодп | A | T(=1) | ОК | Принимает значение:1 - руководитель |2 - уполномоченный представитель |
| Фамилия, имя, отчество руководителя (уполномоченного представителя) | ФИО | С | О | Типовой элемент <ФИОТип>.Состав элемента представлен в табл. 4.56 | |
| Фамилия, имя, отчество главного бухгалтера | ФИОГлБух | С | Н | Типовой элемент <ФИОТип>.Состав элемента представлен в табл. 4.56 | |
| Сведения об уполномоченном представителе | СвПред | С | НУ | Состав элемента представлен в табл. 4.6 Элемент обязателен при <ПрПодп>=2 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Наименование документа, подтверждающего полномочия представителя | НаимДок | A | T(1-120) | О |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Код формы по ОКУД | A | T(=7) | ОК | Типовой элемент <КНДТип>. Принимает значение: 0710001 | |
| Актив | Актив | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.8 | |
| Пассив | Пассив | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.9 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Номер соответствующего пояснения | Пояснения | A | T(1-3) | Н | |
| Код строки | КодСтрок | A | T(=4) | О | |
| Сумма на 31 декабря отчетного года - баланс | СумОтч | A | N(12) | О | |
| Сумма на 31 декабря предыдущего года - баланс | СумПрдщ | A | N(12) | Н | |
| Сумма на 31 декабря года, предшествующего предыдущему - баланс | СумПрдшв | A | N(12) | Н | |
| Материальные внеоборотные активы | МатВОбАкт | С | Н | Типовой элемент <ОППКодТип>.Состав элемента представлен в табл. 4.33 | |
| Нематериальные, финансовые и другие внеоборотные активы | НеМатВОбАкт | С | Н | Типовой элемент <ОППКодТип>.Состав элемента представлен в табл. 4.33 | |
| Запасы | Запасы | С | Н | Типовой элемент <ОППКодТип>.Состав элемента представлен в табл. 4.33 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты | ДенежнСр | С | Н | Типовой элемент <ОППКодТип>.Состав элемента представлен в табл. 4.33 | |
| Финансовые и другие оборотные активы | ФинОбАкт | С | Н | Типовой элемент <ОППКодТип>.Состав элемента представлен в табл. 4.33 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Номер соответствующего пояснения | Пояснения | A | T(1-3) | Н | |
| Код строки | КодСтрок | A | T(=4) | О | |
| Сумма на 31 декабря отчетного года - баланс | СумОтч | A | N(12) | О | |
| Сумма на 31 декабря предыдущего года - баланс | СумПрдщ | A | N(12) | Н | |
| Сумма на 31 декабря года, предшествующего предыдущему - баланс | СумПрдшв | A | N(12) | Н | |
| Капитал и резервы | КапРез | С | О | Типовой элемент <ОППКодТип>.Состав элемента представлен в табл. 4.33 | |
| Долгосрочные заемные средства | ДолгосрЗаемСр | С | Н | Типовой элемент <ОППКодТип>.Состав элемента представлен в табл. 4.33 | |
| Другие долгосрочные обязательства | ДолгосрОбязДр | С | Н | Типовой элемент <ОППКодТип>.Состав элемента представлен в табл. 4.33 | |
| Краткосрочные заемные средства | КраткосрОбяз | С | Н | Типовой элемент <ОППКодТип>.Состав элемента представлен в табл. 4.33 | |
| Кредиторская задолженность | КредитЗадолж | С | Н | Типовой элемент <ОППКодТип>.Состав элемента представлен в табл. 4.33 | |
| Другие краткосрочные обязательства | КраткосрОбязДр | С | Н | Типовой элемент <ОППКодТип>.Состав элемента представлен в табл. 4.33 |