Действующий
Код главы по бюджетной классификации должен соответствовать коду, указанному в соответствующей реестровой записи Сводного реестра.
Номер лицевого счета клиента должен соответствовать номеру лицевого счета, открытого ему Федеральным казначейством или органом Федерального казначейства.
Поля "ИНН" и "КПП" заполняются в случае необходимости указания в платежном поручении, формируемом органом Федерального казначейства на основании представленной получателем бюджетных средств (администраторов источников финансирования дефицита бюджета) Сокращенной заявки на кассовый расход, ИНН и (или) КПП, отличных от ИНН и (или) КПП получателя бюджетных средств, указанных в Заявлении на открытие (переоформление) соответствующего лицевого счета.
для клиента, являющегося участником бюджетного процесса федерального уровня, указывается "федеральный бюджет";
для клиента, являющегося участником бюджетного процесса субъекта Российской Федерации или муниципального образования, указывается наименование соответствующего бюджета;
по строке "Орган Федерального казначейства" указывается наименование органа Федерального казначейства, в котором осуществляется обслуживание лицевого счета клиента, с отражением в кодовой зоне кода Федерального казначейства или органа Федерального казначейства, присвоенного Федеральным казначейством.
в кодовой зоне Сокращенной заявки на кассовый расход по строке "Предельная дата исполнения" указывается дата в формате "день, месяц, год" (00.00.0000), не позже которой должна быть исполнена данная заявка. При этом предельная дата исполнения не должна быть ранее даты рабочего дня, следующего за текущим.
По строке "Вид средств" указывается наименование вида средств, за счет которых должна быть произведена кассовая выплата: средства бюджета, средства от приносящей доход деятельности, средства дополнительного бюджетного финансирования, средства для финансирования мероприятий по оперативно-розыскной деятельности, средства, поступающие во временное распоряжение бюджетных учреждений.
По строке "Документ-основание" указывается (при его наличии) "договор" или "госконтракт", с отражением в полях "номер" и "дата" соответствующих номера и даты договора (госконтракта), а также (при его наличии) вид документа-основания, подтверждающего возникновение денежного обязательства, для оплаты которого представляется данная Сокращенная заявка на кассовый расход, с отражением в полях "номер" и "дата" соответствующих номера и даты документа-основания.
В случае, если Сокращенная заявка на кассовый расход формируется для подкрепления счета N 40116 для дальнейшей выдачи наличных денег уполномоченному подразделению, в поле "Назначение платежа" указывается наименование соответствующего уполномоченного подразделения.
В графе 1 "Код по БК" по каждому виду средств, кроме средств, поступающих во временное распоряжение бюджетного учреждения, указывается код бюджетной классификации, по которому должны быть произведены выплаты.
Указанный в графе "Код по БК" раздела 1 "Реквизиты документа" Сокращенной заявки на кассовый расход код бюджетной классификации должен соответствовать действующим кодам бюджетной классификации.
Графа "Код по БК" не заполняется в случае осуществления кассовой выплаты за счет средств, поступающих во временное распоряжение бюджетных учреждений.
В графе 3 "Учетный номер бюджетного обязательства" указывается номер обязательства, присвоенный органом Федерального казначейства обязательству при постановке его на учет. При этом учетный номер обязательства должен соответствовать номеру бюджетного обязательства, учтенному на лицевом счете получателя бюджетных средств, для исполнения которого формируется Сокращенная заявка на кассовый расход. В случае первичного присвоения номера обязательству при регистрации Сокращенной заявки на кассовый расход (без предварительной регистрации самого бюджетного обязательства) данное поле заполняется Федеральным казначейством, органом Федерального казначейства.
В графе 4 "Признак авансового платежа" в случае, если платеж является авансовым, указывается "Да", если платеж не является авансовым - указывается "Нет".
Раздел 2 "Реквизиты контрагента" Сокращенной заявки на кассовый расход заполняется следующим образом.
В поле "Наименование юридического лица, Фамилия И.О. физического лица" указывается наименование (фамилия, имя, отчество - для физического лица) контрагента.
В случае если контрагент является участником бюджетного процесса, лицевой счет которого открыт в Федеральном казначействе или в органе Федерального казначейства, в поле "Наименование юридического лица, ФИО физического лица" указываются полное или сокращенное наименование Федерального казначейства или органа Федерального казначейства, в скобках - полное или сокращенное наименование бюджетополучателя, а также номер лицевого счета, открытого ему в Федеральном казначействе или в органе Федерального казначейства.
В полях "Номер счета", "ИНН", "КПП" указываются соответственно номер банковского счета, ИНН, КПП контрагента.
В графе 3 "Корреспондентский счет" указывается номер корреспондентского счета банка, в котором открыт счет контрагента.
Раздел 3 "Реквизиты налоговых платежей" Сокращенной заявки на кассовый расход заполняется следующим образом.
В графе 4 "Налоговый период" указывается период времени, за который исчисляется сумма налога, подлежащая уплате.
В графе 5 "Номер документа-основания" указывается номер документа-основания на перечисление средств в оплату налоговых платежей.
В графе 6 "Дата документа-основания" указывается дата документа-основания на перечисление средств в оплату налоговых платежей.
Раздел 4 "Реквизиты налоговых платежей" Сокращенной заявки на кассовый расход выводится на бумажный носитель и формируется в электронном виде при перечислении средств в оплату налоговых платежей в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации.
подпись руководителя (уполномоченного им лица) клиента, подписавшего Сокращенную заявку на кассовый расход, и расшифровка подписи с указанием инициалов и фамилии;
подпись главного бухгалтера (при наличии в штате) (уполномоченного руководителем лица) клиента и расшифровка подписи с указанием инициалов и фамилии, дата подписания документа.
На Сокращенной заявке на кассовый расход ставится отметка Федерального казначейства, органа Федерального казначейства о регистрации Сокращенной заявки на кассовый расход. При этом указывается номер Сокращенной заявки на кассовый расход, присвоенный в Федеральном казначействе или органе Федерального казначейства, и проставляется подпись работника Федерального казначейства, органа Федерального казначейства, ответственного за обработку документа, его должность, расшифровка подписи с указанием инициалов и фамилии, номер телефона.
В отметке Федерального казначейства, органа Федерального казначейства об обработке Сокращенной заявки на кассовый расход указывается дата обработки документа.".
53. Приложение N 18 "Отчет об остатках средств федерального бюджета, открытых Федеральному казначейству и органам Федерального казначейства" к Порядку исключить.
54. Дополнить Порядок приложением N 30 "Заявка на кассовый расход (сокращенная)" в соответствии с приложением N 1 к настоящему приказу.
"Приложение N 30
к Порядку кассового обслуживания
исполнения федерального бюджета,
бюджетов субъектов Российской Федерации
и местных бюджетов
и порядку осуществления
территориальными органами
Федерального казначейства
отдельных функций финансовых органов
субъектов Российской Федерации
и муниципальных образований
по исполнению соответствующих бюджетов,
утвержденному приказом
Федерального казначейства
от 10 октября 2008 г. N 8н
к Порядку кассового обслуживания
исполнения федерального бюджета,
бюджетов субъектов Российской Федерации
и местных бюджетов
и порядку осуществления
территориальными органами
Федерального казначейства
отдельных функций финансовых органов
субъектов Российской Федерации
и муниципальных образований
по исполнению соответствующих бюджетов,
утвержденному приказом
Федерального казначейства
от 10 октября 2008 г. N 8н
┌───────────┐
ЗАЯВКА НА КАССОВЫЙ РАСХОД N ____________________ │ Коды │
├───────────┤
(сокращенная) Форма по КФД│ 0531851 │
├───────────┤
от " __" ____________ 20 __ г. Дата│ │
├───────────┤
по Сводному│ │
Наименование _________________________________________________________ реестру│ │
клиента ├───────────┤
_________________________________________________________ Глава по БК│ │
├───────────┤
┌────────────────────────────────┐ ┌──────────────┐ │ │
Номер лицевого счета │ │ ИНН│ │ КПП│ │
└────────────────────────────────┘ └──────────────┘ ├───────────┤