Действующий
в Расшифровках строки 06 подраздела "Обязательства" в отношении обязательств, принятых к расчету собственных средств, приводятся в разрезе каждого основания возникновения задолженности (обязательства), указанного в таблицах 06.01, 06.02 и 06.03 раздела. При этом расшифровке подлежат обязательства, сумма которых составляет 1 и более процента от общей суммы обязательств, учитываемых при расчете собственных средств.
11. Пояснительная записка к расчету собственных средств должна содержать следующие сведения или указание на их отсутствие:
об активах, принятых к расчету собственных средств, которые переданы в доверительное управление, и об обязательствах по сделкам, заключенным в рамках такого доверительного управления, принятых к расчету собственных средств, с указанием полного наименования, идентификационного номера налогоплательщика (ИНН), основного государственного регистрационного номера (ОГРН) доверительного управляющего;
о событиях, в результате которых в течение отчетного месяца размер собственных средств изменился более чем на 10 процентов.
В пояснительной записке может также содержаться иная существенная по мнению управляющей компании информация, используемая при составлении расчета собственных средств.
12. Все даты в расчете собственных средств указываются в формате ДД.ММ.ГГГГ, где "ДД" - день, "ММ" - месяц, "ГГТГ" - год.
Сведения об утверждении уполномоченным органом повестки дня общего собрания акционеров (участников), содержащей вопрос об утверждении аудиторской организации (аудитора) акционерного инвестиционного фонда (управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов) по состоянию на _________________ 20__ года
Раздел I. Реквизиты акционерного инвестиционного фонда (управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов)
Полное наименование акционерного инвестиционного фонда (управляющей компании) | ИНН** акционерного инвестиционного фонда (управляющей компании) | ОГРН*** акционерного инвестиционного фонда (управляющей компании) | Номер лицензии акционерного инвестиционного фонда (управляющей компании) | Дата предоставления лицензии акционерного инвестиционного фонда (управляющей компании) |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
Раздел II. Сведения об утверждении повестки дня общего собрания акционеров (участников) и об аудиторской организации (аудиторе)
Наименование органа, утвердившего повестку дня и дата ее утверждения | Дата проведения общего собрания акционеров (участников) | Полное фирменное наименование аудиторской организации (фамилия, имя, отчество (при наличии последнего) индивидуального аудитора) | ОГРН* аудиторской организации, ОГРНИП** индивидуального аудитора | ИНН*** аудиторской организации (индивидуального аудитора) | Место нахождения аудиторской организации (индивидуального аудитора) | Полное наименование саморегулируемой организации аудиторов, членом которой является аудиторская организация (индивидуальный аудитор) | Номер саморегулируемой организации аудиторов | Номер аудиторской организации (индивидуального аудитора) в реестре аудиторов и аудиторских организаций, который ведет саморегулируемая организация аудиторов |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
Порядок составления и представления отчета по форме 0420515 "Сведения об утверждении уполномоченным органом повестки дня общего собрания акционеров (участников), содержащей вопрос об утверждении аудиторской организации (аудитора)"
1. Отчет по форме 0420515 "Сведения об утверждении уполномоченным органом повестки дня общего собрания акционеров (участников), содержащей вопрос об утверждении аудиторской организации (аудитора) акционерного инвестиционного фонда (управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов)" (далее - отчет) составляется акционерным инвестиционным фондом (управляющей компанией инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов (далее - управляющая компания).
2. Отчет представляется в Банк России в срок не позднее 5 рабочих дней после даты утверждения уполномоченным органом акционерного инвестиционного фонда (управляющей компании) повестки дня общего собрания акционеров (участников), содержащей вопрос об утверждении аудиторской организации (аудитора), которая будет осуществлять проверку бухгалтерской (финансовой) отчетности.
в графе 1 - полное наименование органа акционерного инвестиционного фонда, управляющей компании, утвердившего повестку дня общего собрания акционеров (участников), содержащую вопрос об утверждении аудиторской организации (аудитора), а также дата принятия такого решения;
в графе 2 - дата проведения общего собрания акционеров (участников), на которой будут рассмотрены вопросы повестки дня, в числе которых вопрос об утверждении аудиторской организации (аудитора);
в графе 3 - полное фирменное наименование аудиторской организации (фамилия, имя, отчество (при наличии последнего) индивидуального аудитора), указанное в контрольном экземпляре реестра аудиторов и аудиторских организаций, который ведет уполномоченный федеральный орган. В случае изменения полного фирменного наименования аудиторской организации, произошедшего в период действия договора (дополнительного соглашения), сведения о котором приведены в отчете, указываются ее новое полное фирменное наименование, а в скобках - ранее зарегистрированное;
в графе 4 - основной государственный регистрационный номер (ОГРН) аудиторской организации в соответствии с Единым государственным реестром юридических лиц (ЕГРЮЛ) (основной государственный регистрационный номер записи о государственной регистрации индивидуального предпринимателя (ОГРНИП) (при наличии) индивидуального аудитора);
в графе 5 - идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) аудиторской организации (индивидуального аудитора);