* Общероссийский классификатор управленческой документации.

** Идентификационный номер налогоплательщика.

*** Основной государственный регистрационный номер.

Раздел II. Сведения об аудиторской организации (аудиторе)

Номер строки	Полное фирменное наименование аудиторской организации (фамилия, имя, отчество (при наличии последнего) индивидуального аудитора)	ОГРН* аудиторской организации, ОГРНИП** индивидуального аудитора	ИНН*** аудиторской организации (индивидуального аудитора)	Место нахождения аудиторской организации (индивидуального аудитора)	Полное наименование саморегулируемой организации аудиторов, членом которой является аудиторская организация (индивидуальный аудитор)	Номер саморегулируемой организации аудиторов	Номер аудиторской организации (индивидуального аудитора) в реестре аудиторов и аудиторских организаций, который ведет саморегулируемая организация аудиторов	Вид отчетности, подлежащий аудиторской проверке	Договор (дополнительное соглашение) на проведение аудиторской проверки			Дата составления последнего аудиторского заключения
									дата заключения	дата начала предоставления услуг	дата окончания предоставления услуг
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13
1.
...

Сведения о лицах, подписавших аудиторское заключение
фамилия, имя, отчество (при наличии последнего)	номер квалификационного аттестата аудитора
14	15

______________________________

* Основной государственный регистрационный номер.

** Основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя.

*** Идентификационный номер налогоплательщика.

Руководитель акционерного инвестиционного фонда (управляющей

компании) (лицо, исполняющее обязанности руководителя

акционерного инвестиционного фонда (управляющей компании) _______________________

(инициалы, фамилия)

Порядок составления и представления отчета по форме 0420516 "Сведения об аудиторской организации (аудиторе) акционерного инвестиционного фонда (управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов)"

1. Отчет по форме 0420516 "Сведения об аудиторской организации (аудиторе) акционерного инвестиционного фонда (управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов)" (далее - отчет) составляется акционерным инвестиционным фондом (управляющей компанией инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов (далее - управляющая компания).

2. Отчет представляется в Банк России в срок не позднее 5 рабочих дней после:

даты заключения договора с аудиторской организацией (индивидуальным аудитором) на проведение аудиторской проверки бухгалтерской (финансовой) отчетности;

даты заключения дополнительного соглашения к договору с аудиторской организацией (индивидуальным аудитором) на проведение аудиторской проверки бухгалтерской (финансовой) отчетности;

даты получения аудиторского заключения.

Информация о дополнительном соглашении к договору с аудиторской организацией (индивидуальным аудитором) на проведение аудиторской проверки бухгалтерской (финансовой) отчетности отражается в отдельной строке.

3. В Разделе II "Сведения об аудиторской организации (аудиторе)" отчета указываются:

в графе 2 - полное фирменное наименование аудиторской организации (фамилия, имя, отчество (при наличии последнего) индивидуального аудитора), указанное в контрольном экземпляре реестра аудиторов и аудиторских организаций, который ведет уполномоченный федеральный орган. В случае изменения полного фирменного наименования аудиторской организации, произошедшего в период действия договора (дополнительного соглашения), сведения о котором приведены в отчете, указываются ее новое полное фирменное наименование, а в скобках - ранее зарегистрированное;

в графе 3 - основной государственный регистрационный номер (ОГРН) аудиторской организации в соответствии с Единым государственным реестром юридических лиц (ЕГРЮЛ) (основной государственный регистрационный номер записи о государственной регистрации индивидуального предпринимателя (ОГРНИП) (при наличии) индивидуального аудитора);

в графе 4 - идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) аудиторской организации (индивидуального аудитора);

в графе 5 - место нахождения аудиторской организации (адрес индивидуального аудитора);

в графе 6 - полное наименование саморегулируемой организации аудиторов, членом которой является аудиторская организация (индивидуальный аудитор), указанное в государственном реестре саморегулируемых организаций аудиторов, который ведет уполномоченный федеральный орган;

в графе 7 - номер саморегулируемой организации аудиторов в государственном реестре саморегулируемых организаций аудиторов, который ведет уполномоченный федеральный орган;

в графе 8 - номер аудиторской организации (индивидуального аудитора) в реестре аудиторов и аудиторских организаций, который ведет саморегулируемая организация аудиторов, членом которой является аудиторская организация.

в графе 9 - вид отчетности, подлежащий аудиторской проверке, которой присваиваются следующие коды:

1 - годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность;

2 - промежуточная бухгалтерская (финансовая) отчетность;

3 - годовая консолидированная финансовая отчетность.

Информация о видах отчетности отражается отдельными строками по каждому коду.

в графе 10 - дата заключения с аудиторской организацией (индивидуальным аудитором) договора (дополнительного соглашения к договору) на проведение аудиторской проверки;

в графе 11 - дата начала предоставления услуг аудиторской организацией (индивидуальным аудитором) по договору (дополнительному соглашению к договору) на проведение аудиторской проверки;

в графе 12 - дата окончания действия договора (дополнительного соглашения к договору) на проведение аудиторской проверки;

в графе 13 - дата составления последнего аудиторского заключения, полученного по состоянию на дату представления отчета;

в графе 14 - все лица, подписавшие аудиторское заключение (фамилия, имя, отчество (при наличии последнего);

в графе 15 - номер квалификационного аттестата аудитора лица, подписавшего аудиторское заключение (при наличии).

4. Все даты в отчете указываются в формате ДД.ММ.ГГГГ, где "ДД" - день, "ММ" - месяц, "ГГГГ" - год.

5. При представлении отчета после получения акционерным инвестиционным фондом (управляющей компанией) аудиторского заключения к отчету прилагается электронный документ, содержащий сканированную копию указанного аудиторского заключения.

Приложение 13