6. Уполномоченные банки (их филиалы) и государственная корпорация "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)" (ее филиалы) представляют в уполномоченные органы валютного контроля, территориальные налоговые органы, территориальные таможенные органы, а Центральный банк Российской Федерации - в уполномоченные органы валютного контроля документы и информацию, связанные с проведением валютных операций, в тех виде и объеме, в которых они были им представлены резидентом или нерезидентом.

7. Центральный банк Российской Федерации представляет документы и информацию, связанные с проведением валютных операций, в уполномоченные органы валютного контроля в течение 20 рабочих дней со дня, следующего за днем получения запроса о представлении документов и информации, связанных с проведением валютных операций.

Уполномоченные банки (их филиалы) и государственная корпорация "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)" (ее филиалы) представляют документы и информацию, связанные с проведением валютных операций, в уполномоченные органы валютного контроля, территориальные налоговые органы, территориальные таможенные органы в установленный в запросе срок, который не может составлять менее 7 рабочих дней со дня, следующего за днем получения запроса о представлении документов и информации, связанных с проведением валютных операций.

8. Днем получения запроса о представлении документов и информации, связанных с проведением валютных операций, считается:

для Центрального банка Российской Федерации - дата регистрации в Центральном банке Российской Федерации в установленном порядке указанного запроса;

для уполномоченных банков (их филиалов) и государственной корпорации "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)" (ее филиалов) - дата вручения заказного почтового отправления, указанная в уведомлении о вручении.

9. Представление документов и информации, связанных с проведением валютных операций, осуществляется:

Центральным банком Российской Федерации - почтовым отправлением;

уполномоченными банками (их филиалами) и государственной корпорацией "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)" (ее филиалами) - заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении или путем представления непосредственно в уполномоченные органы валютного контроля, территориальные налоговые органы, территориальные таможенные органы представителем уполномоченного банка (его филиала) или государственной корпорации "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)" (ее филиала), полномочия которого подтверждены в соответствии с законодательством Российской Федерации.

10. Днем представления в уполномоченные органы валютного контроля, территориальные налоговые органы, территориальные таможенные органы запрошенных ими документов и информации, связанных с проведением валютных операций, считается:

дата направления Центральным банком Российской Федерации почтового отправления;

дата направления уполномоченными банками (их филиалами) и государственной корпорацией "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)" (ее филиалами) заказного почтового отправления с уведомлением о вручении;

дата, указанная в отметке уполномоченных органов валютного контроля, территориальных налоговых органов, территориальных таможенных органов о принятии документов и информации, связанных с проведением валютных операций, представленных уполномоченными банками (их филиалами) и государственной корпорацией "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)" (ее филиалами) непосредственно в уполномоченные органы валютного контроля, территориальные налоговые органы, территориальные таможенные органы.

Передача уполномоченными банками и государственной корпорацией "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)" в уполномоченные органы валютного контроля документов и информации, связанных с проведением валютных операций, может осуществляться в электронном виде и (или) с использованием электронных носителей информации.

Передача документов и информации, связанных с проведением валютных операций, в электронном виде и (или) с использованием электронных носителей информации может осуществляться Центральным банком Российской Федерации в рамках соглашений с Федеральной налоговой службой и Федеральной таможенной службой соответственно, в которых подтверждается готовность к осуществлению такой передачи.

III. Представление Федеральной налоговой службой (территориальными налоговыми органами) и Федеральной таможенной службой (территориальными таможенными органами) документов и информации, связанных с проведением валютных операций

11. Федеральная налоговая служба (территориальные налоговые органы) представляет в Федеральную таможенную службу (территориальные таможенные органы), а Федеральная таможенная служба (территориальные таможенные органы) - в Федеральную налоговую службу (территориальные налоговые органы) имеющиеся в их распоряжении документы и информацию, связанные с проведением валютных операций, в пределах своей компетенции.

IV. Представление участниками рынка ценных бумаг в уполномоченные органы валютного контроля, территориальные налоговые органы, территориальные таможенные органы документов и информации, связанных с проведением валютных операций

12. Участники рынка ценных бумаг как агенты валютного контроля представляют в уполномоченные органы валютного контроля, территориальные налоговые органы, территориальные таможенные органы по запросу документы и информацию, связанные с проведением валютных операций, проводимых с их участием (далее - документы и информация по валютным операциям), при условии, что запрошенные документы входят в перечень документов, предусмотренный частью 4 статьи 23 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле".

13. Запрос уполномоченных органов валютного контроля, территориальных налоговых органов, территориальных таможенных органов о представлении участником рынка ценных бумаг документов и информации по валютным операциям должен содержать информацию о наличии признаков нарушения актов валютного законодательства Российской Федерации или актов органов валютного регулирования, совершенного резидентом или нерезидентом, с указанием известных уполномоченным органам валютного контроля, территориальным налоговым органам, территориальным таможенным органам сведений о валютной операции резидента или нерезидента, достаточных для идентификации конкретной валютной операции (нарушения), а также следующую необходимую для идентификации резидента или нерезидента информацию:

в отношении юридического лица - полное и (при наличии) сокращенное наименования, фирменное наименование для коммерческих организаций на русском языке и (при наличии) на иностранном языке, идентификационный номер налогоплательщика - для резидента, идентификационный номер налогоплательщика или (в случае его отсутствия) код иностранной организации, присвоенный до 24 декабря 2010 г., - для нерезидента, адрес юридического лица, содержание предполагаемого нарушения с указанием нарушенного нормативного правового акта, дата (период) совершения валютной операции или нарушения, а также сумма незаконной валютной операции или нарушения (если сумма известна);

в отношении физического лица - фамилия, имя, отчество (при наличии), данные документа, удостоверяющего личность, и адрес места жительства (места пребывания в случае отсутствия места жительства), содержание предполагаемого нарушения с указанием нарушенного нормативного правового акта, дата (период) совершения валютной операции или нарушения, а также сумма незаконной валютной операции или нарушения (если сумма известна).

Запрос направляется участнику рынка ценных бумаг заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении.

14. Днем получения запроса о представлении документов и информации по валютным операциям считается дата вручения заказного почтового отправления, указанная в уведомлении о вручении.

15. Участники рынка ценных бумаг представляют имеющиеся в их распоряжении документы и информацию по валютным операциям в уполномоченные органы валютного контроля, территориальные налоговые органы, территориальные таможенные органы в установленный в запросе срок, который не может составлять менее 7 рабочих дней со дня, следующего за днем получения запроса о представлении документов и информации по валютным операциям.

16. В случае отсутствия у участника рынка ценных бумаг документов и информации по валютным операциям, указанных в запросе о представлении документов и информации по валютным операциям, участник рынка ценных бумаг обязан направить запрос в письменной форме соответствующему резиденту или нерезиденту в течение 7 рабочих дней со дня, следующего за днем получения запроса о представлении документов и информации по валютным операциям, с одновременным уведомлением об этом уполномоченных органов валютного контроля, территориальных налоговых органов, территориальных таможенных органов.

Соответствующее уведомление направляется участником рынка ценных бумаг в письменной форме заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении или представляется в уполномоченные органы валютного контроля, территориальные налоговые органы, территориальные таможенные органы непосредственно представителем участника рынка ценных бумаг, полномочия которого подтверждены в соответствии с законодательством Российской Федерации.

17. Участник рынка ценных бумаг обязан представить документы и информацию по валютным операциям в уполномоченные органы валютного контроля, территориальные налоговые органы, территориальные таможенные органы в течение 7 рабочих дней со дня, следующего за днем их получения от резидента или нерезидента.

18. Участник рынка ценных бумаг представляет документы и информацию по валютным операциям в уполномоченные органы валютного контроля, территориальные налоговые органы, территориальные таможенные органы путем направления заказного почтового отправления с уведомлением о вручении или представления непосредственно в уполномоченные органы валютного контроля, территориальные налоговые органы, территориальные таможенные органы представителем участника рынка ценных бумаг, полномочия которого подтверждены в соответствии с законодательством Российской Федерации.

19. Днем представления в уполномоченные органы валютного контроля, территориальные налоговые органы, территориальные таможенные органы запрошенных ими документов и информации по валютным операциям считается:

для документов и информации, направленных заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении, - дата направления заказного почтового отправления с уведомлением о вручении;

для документов и информации, представленных в уполномоченные органы валютного контроля, территориальные налоговые органы, территориальные таможенные органы непосредственно, - дата, указанная в отметке уполномоченных органов валютного контроля, территориальных налоговых органов, территориальных таможенных органов о принятии документов и информации.

20. Документы и информация по валютным операциям представляются участником рынка ценных бумаг в уполномоченные органы валютного контроля, территориальные налоговые органы, территориальные таможенные органы в тех виде и объеме, в которых они были представлены резидентом и нерезидентом участнику рынка ценных бумаг в соответствии со статьей 23 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле".

21. Передача участниками рынка ценных бумаг в уполномоченные органы валютного контроля документов и информации, связанных с проведением валютных операций, может осуществляться в электронном виде и (или) с использованием электронных носителей информации.

V. Передача в уполномоченные органы валютного контроля, территориальные налоговые органы, территориальные таможенные органы информации о нарушении актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования

22. Центральный банк Российской Федерации и его территориальные учреждения при наличии информации о нарушении актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования передают предусмотренную частью 9 статьи 23 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле" информацию в уполномоченные органы валютного контроля, территориальные налоговые органы, территориальные таможенные органы в соответствии с их компетенцией на бумажном носителе за подписью уполномоченного должностного лица в течение 7 рабочих дней со дня, следующего за днем выявления нарушения.

23. Федеральная таможенная служба как орган валютного контроля при наличии информации о нарушении актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования, относящейся к компетенции Федеральной налоговой службы, передает такую информацию в Федеральную налоговую службу на бумажном носителе за подписью уполномоченного должностного лица в течение 7 рабочих дней со дня, следующего за днем выявления нарушения.

24. Федеральная налоговая служба как орган валютного контроля при наличии информации о нарушении актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования, относящейся к компетенции Федеральной таможенной службы, передает такую информацию в Федеральную таможенную службу на бумажном носителе за подписью уполномоченного должностного лица в течение 7 рабочих дней со дня, следующего за днем выявления нарушения.

25. Передача информации, указанной в пунктах 22 - 24 настоящих Правил, осуществляется почтовым отправлением.

26. Передача документов и информации, указанной в пункте 22 настоящих Правил, в электронном виде и (или) с использованием электронных носителей информации может осуществляться Центральным банком Российской Федерации (его территориальными учреждениями) в рамках соглашений с Федеральной налоговой службой и Федеральной таможенной службой соответственно, в которых подтверждается готовность к осуществлению такой передачи.

27. Государственная корпорация "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)" как агент валютного контроля при наличии информации о нарушении актов валютного законодательства Российской Федерации или актов органов валютного регулирования передает указанную в пункте 22 настоящих Правил информацию в порядке, установленном Центральным банком Российской Федерации для уполномоченных банков.