Действующий
XML схема файла обмена приводится отдельным файлом и размещается на сайте Федеральной налоговой службы.
3. Логическая модель файла обмена представлена в виде диаграммы структуры файла обмена на рисунке 1 настоящего формата. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в таблицах 3.1 - 3.10 настоящего формата.
сокращенное наименование (код) элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML;
признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы;
формат элемента. Формат элемента представляется следующими условными обозначениями: Т - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).
1 В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется при наличии в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке.
Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или Т(=k), где: n - минимальное количество знаков, к - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид Т(0-k). В случае, если максимальное количество знаков не ограничено, формат имеет вид Т(n-).
Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где: m - максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (то есть число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).
Для простых элементов, являющихся базовыми в XML, например, элемент с типом "date", поле "Формат элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента;
признак обязательности элемента определяет обязательность наличия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - наличие элемента в файле обмена необязательно, то есть элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и тому подобному), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например, "ОК". В случае, если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например, "НМ" или "ОКМ".
К вышеперечисленным признакам обязательности элемента может добавляться значение "У" в случае описания в XML схеме условий, предъявляемых к элементу в файле обмена, описанных в графе "Дополнительная информация". Например, "НУ" или "ОКУ";
дополнительная информация содержит, при необходимости, требования к элементу файла обмена, не указанные ранее. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и тому подобного), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и тому подобного) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и тому подобного) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Идентификатор файла | ИдФайл | А | Т(1-255) | ОУ | Содержит (повторяет) имя сформированного файла (без расширения) |
| Версия программы, с помощью которой сформирован файл | ВерсПрог | А | Т(1-40) | О | |
| Версия формата | ВерсФорм | А | Т(1-5) | О | Принимает значение: 5.02 |
| Состав и структура документа | Документ | С | О | Состав элемента представлен в таблице 3.2 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Код формы документа по КНД (классификатор налоговой документации) | КНД | А | Т(=7) | ОК | Типовой элемент <КНДТип>.Принимает значение: 1155124 |
| Дата формирования документа | ДатаДок | А | Т(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип>.Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Код налогового органа | КодНО | А | Т(=4) | ОК | Типовой элемент <СОНОТип> |
| Налоговый период (код) | Период | А | Т(=2) | ОК | Принимает значение:01 - январь |02 - февраль |03 - март |04 - апрель |05 - май |06 - июнь |07 - июль |08 - август |09 - сентябрь |10 - октябрь |11 - ноябрь |12 - декабрь |71 - за январь при реорганизации (ликвидации) организации |72 - за февраль при реорганизации (ликвидации) организации |73 - за март при реорганизации (ликвидации) организации |74 - за апрель при реорганизации (ликвидации) организации |75 - за май при реорганизации (ликвидации) организации |76 - за июнь при реорганизации (ликвидации) организации |77 - за июль при реорганизации (ликвидации) организации |78 - за август при реорганизации (ликвидации) организации |79 - за сентябрь при реорганизации (ликвидации) организации |80 - за октябрь при реорганизации (ликвидации) организации |81 - за ноябрь при реорганизации (ликвидации) организации |82 - за декабрь при реорганизации (ликвидации) организации |А1 - за январь не позднее 25-го числа третьего месяца |А2 - за февраль не позднее 25-го числа третьего месяца |А3 - за март не позднее 25-го числа третьего месяца |А4 - за апрель не позднее 25-го числа третьего месяца 1А5 - за май не позднее 25-го числа третьего месяца |А6 - за июнь не позднее 25-го числа третьего месяца |А7 - за июль не позднее 25-го числа третьего месяца |А8 - за август не позднее 25-го числа третьего месяца |А9 - за сентябрь не позднее 25-го числа третьего месяца |А0 - за октябрь не позднее 25-го числа третьего месяца |АА - за ноябрь не позднее 25-го числа третьего месяца |АВ - за декабрь не позднее 25-го числа третьего месяца |В1 - за январь не позднее 25-го числа третьего месяца при реорганизации (ликвидации) организации |В2 - за февраль не позднее 25-го числа третьего месяца при реорганизации (ликвидации) организации |В3 - за март не позднее 25-го числа третьего месяца при реорганизации (ликвидации) организации |В4 - за апрель не позднее 25-го числа третьего месяца при реорганизации (ликвидации) организации |В5 - за май не позднее 25-го числа третьего месяца при реорганизации (ликвидации) организации |В6 - за июнь не позднее 25-го числа третьего месяца при реорганизации (ликвидации) организации |В7 - за июль не позднее 25-го числа третьего месяца при реорганизации (ликвидации) организации |В8 - за август не позднее 25-го числа третьего месяца при реорганизации (ликвидации) организации |В9 - за сентябрь не позднее 25-го числа третьего месяца при реорганизации (ликвидации) организации |В0 - за октябрь не позднее 25-го числа третьего месяца при реорганизации (ликвидации) организации |ВА - за ноябрь не позднее 25-го числа третьего месяца при реорганизации (ликвидации) организации |ВВ - за декабрь не позднее 25-го числа третьего месяца при реорганизации (ликвидации) организации |С1 - за январь не позднее 25-го числа шестого месяца |С2 - за февраль не позднее 25-го числа шестого месяца |С3 - за март не позднее 25-го числа шестого месяца |С4 - за апрель не позднее 25-го числа шестого месяца |С5 - за май не позднее 25-го числа шестого месяца |С6 - за июнь не позднее 25-го числа шестого месяца |С7 - за июль не позднее 25-го числа шестого месяца |С8 - за август не позднее 25-го числа шестого месяца |С9 - за сентябрь не позднее 25-го числа шестого месяца |С0 - за октябрь не позднее 25-го числа шестого месяца |СА - за ноябрь не позднее 25-го числа шестого месяца |СВ - за декабрь не позднее 25-го числа шестого месяца |D1 - за январь не позднее 25-го числа шестого месяца при реорганизации (ликвидации) организации |D2 - за февраль не позднее 25-го числа шестого месяца при реорганизации (ликвидации) организации |D3 - за март не позднее 25-го числа шестого месяца при реорганизации (ликвидации) организации |D4 - за апрель не позднее 25-го числа шестого месяца при реорганизации (ликвидации) организации |D5 - за май не позднее 25-го числа шестого месяца при реорганизации (ликвидации) организации |D6 - за июнь не позднее 25-го числа шестого месяца при реорганизации (ликвидации) организации |D7 - за июль не позднее 25-го числа шестого месяца при реорганизации (ликвидации) организации |D8 - за август не позднее 25-го числа шестого месяца при реорганизации (ликвидации) организации |D9 - за сентябрь не позднее 25-го числа шестого месяца при реорганизации (ликвидации) организации |D0 - за октябрь не позднее 25-го числа шестого месяца при реорганизации (ликвидации) организации |DA - за ноябрь не позднее 25-го числа шестого месяца при реорганизации (ликвидации) организации |DB - за декабрь не позднее 25-го числа шестого месяца при реорганизации (ликвидации) организации |
| Отчетный год | ОтчетГод | А | О | Типовой элемент | |
| Номер корректировки | НомКорр | А | N(3) | О | Принимает значение:0 - первичный документ,1 - 999 - номер корректировки для корректирующего документа |
| Налоговая декларация (код) | НДКод | А | Т(=7) | ОК | Типовой элемент <КНДТип> |
| Имя файла налоговой декларации по акцизам | ИмяФайлАкц | А | Т(1-255) | Н | Содержит имя файла (без расширения) ранее представленной налоговой декларации по акцизам, к которой представляется реестр |
| Имя файла, содержащего сведения из Реестра таможенных деклараций (полных таможенных деклараций), предусмотренных подпунктом 3 пункта 7, подпунктом 2 пункта 7.2 статьи 198 Налогового кодекса Российской Федерации | НаимРеестрТД_3.7.198 | А | Т(1-255) | О | Содержит (повторяет) имя файла (с расширением) с префиксом KO_RR198.7.3TD.2 |
| Сведения о налогоплательщике | СвНП | С | О | Состав элемента представлен в таблице 3.3 | |
| Сведения о лице, подписавшем документ | Подписант | С | О | Состав элемента представлен в таблице 3.7 | |
| Реестр таможенных деклараций (полных таможенных деклараций), предусмотренных подпунктом 3 пункта 7, подпунктом 2 пункта 7.2 статьи 198 Налогового кодекса Российской Федерации | РеестрТД_3.7.198 | С | ОМ | Состав элемента представлен в таблице 3.9 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Налогоплательщик - организация (представительство (филиал) иностранной организации, иное обособленное подразделение иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации) | | НПЮЛ | С | О | Состав элемента представлен в таблице 3.4 | |
| Налогоплательщик - физическое лицо, зарегистрированное в качестве индивидуального предпринимателя | НПФЛ | С | О | Состав элемента представлен в таблице 3.6 |
Налогоплательщик - организация (представительство (филиал) иностранной организации, иное обособленное подразделение иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации) (НПЮЛ)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Наименование организации | НаимОрг | А | Т(1-1000) | О | |
| ИНН организации | ИННЮЛ | А | Т(=10) | О | Типовой элемент <ИННЮЛТип> |
| КПП | КПП | А | Т(=9) | О | Типовой элемент <КППТип> |
| Сведения о реорганизованной (ликвидированной) организации | СвРеоргЮЛ | С | Н | Состав элемента представлен в таблице 3.5 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Код формы реорганизации (ликвидация) | ФормРеорг | А | Т(=1) | ОК | Принимает значение:0 - ликвидация |1 - преобразование |2 - слияние |3 - разделение |5 - присоединение |6 - разделение с одновременнымприсоединением |
| ИНН реорганизованной организации | ИННЮЛ | А | Т(=10) | НУ | Типовой элемент <ИННЮЛТип>.Элемент обязателен при <ФормРеорг> = 1 | 2 | 3 | 5 | 6 |
| КПП реорганизованной организации | КПП | А | Т(=9) | НУ | Типовой элемент <КППТип>.Элемент обязателен при <ФормРеорг> = 1 | 2 | 3 | 5 | 6 |
Налогоплательщик - физическое лицо, зарегистрированное в качестве индивидуального предпринимателя (НПФЛ)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| ИНН физического лица, зарегистрированного в качестве индивидуального предпринимателя | ИННФЛ | А | Т(=12) | О | Типовой элемент <ИННФЛТип> |
| Фамилия, имя, отчество индивидуального предпринимателя | ФИО | С | О | Типовой элемент <ФИОТип>.Состав элемента представлен в таблице 3.10 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Признак лица, подписавшего документ | ПрПодп | А | Т(=1) | ОК | Принимает значение:1 - налогоплательщик |2 - представитель налогоплательщика |
| Номер контактного телефона | Тлф | А | Т(1-20) | Н | |
| Фамилия, имя, отчество | ФИО | С | О | Типовой элемент <ФИОТип>.Состав элемента представлен в таблице 3.10 | |
| Сведения о представителе налогоплательщика | СвПред | С | НУ | Состав элемента представлен в таблице 3.8.Элемент обязателен при <ПрПодп>=2 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Наименование документа, подтверждающего полномочия представителя налогоплательщика | НаимДок | А | Т(1-120) | О |
Реестр таможенных деклараций (полных таможенных деклараций), предусмотренных подпунктом 3 пункта 7, подпунктом 2 пункта 7.2 статьи 198 Налогового кодекса Российской Федерации (РеестрТД_3.7.198)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| ИТОГО сумма акциза, освобожденная от уплаты в связи с представлением банковской гарантии либо без представления банковской гарантии в соответствии с пунктами 2, 2.1 и 4 статьи 184 Налогового кодекса Российской Федерации (в рублях) | ИтАкцОсвУпл | А | N(15) | О | При отсутствии данных элемент принимает значение 0 |
| ИТОГО сумма акциза, уплаченная налогоплательщиком в связи с отсутствием банковской гарантии, предусмотренной пунктами 2 и 4 статьи 184 Налогового кодекса Российской Федерации, и предъявленная к возмещению (в рублях) | ИтАкцУплВозм | А | N(15) | О | При отсутствии данных элемент принимает значение 0 |
| ИТОГО сумма акциза, уплаченная налогоплательщиком и подлежащая в соответствии со статьей 200 Налогового кодекса Российской Федерации налоговому вычету (в рублях) | ИтАкцУплВыч | А | N(15) | О | При отсутствии данных элемент принимает значение 0 |