Действующий
XML схема файла обмена приводится отдельным файлом и размещается на сайте Федеральной налоговой службы.
4. Логическая модель файла обмена представлена в виде диаграммы структуры файла обмена на рисунке 1 настоящего формата. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в таблицах 4.1 - 4.53 настоящего формата.
сокращенное наименование (код) элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML;
признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы;
формат элемента. Формат элемента представляется следующими условными обозначениями: Т - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).
Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или Т(=k), где: n - минимальное количество знаков, k - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат должен иметь вид Т(0-k). В случае, если максимальное количество знаков не ограничено, формат должен иметь вид Т(n-).
Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где: m - максимальное количество знаков в числе, включая целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки и знака (для отрицательного числа), k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (то есть число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).
Для простых элементов, являющихся базовыми в XML, например, элемент с типом "date", поле "Формат элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента;
признак обязательности элемента определяет обязательность наличия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - наличие элемента в файле обмена необязательно, то есть элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и тому подобному), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например, "ОК". В случае, если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например, "НМ" или "ОКМ".
К вышеперечисленным признакам обязательности элемента может добавляться значение "У" в случае описания в XML схеме условий, предъявляемых к элементу в файле обмена, описанных в графе "Дополнительная информация". Например, "НУ" или "ОКУ";
дополнительная информация содержит, при необходимости, требования к элементу файла обмена, не указанные ранее. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и тому подобного), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и тому подобного) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и тому подобного) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Идентификатор файла | ИдФайл | А | Т(1-255) | ОУ | Содержит (повторяет) имя сформированного файла (без расширения) |
| Версия программы, с помощью которой сформирован файл | ВерсПрог | А | Т(1-40) | О | |
| Версия формата | ВерсФорм | А | Т(1-5) | О | Принимает значение: 5.03 |
| Состав и структура документа | Документ | С | О | Состав элемента представлен в таблице 4.2 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Код формы отчетности по КНД | КНД | А | Т(=7) | ОК | Типовой элемент <КНДТип>.Принимает значение: 0710096 |
| Дата формирования документа | ДатаДок | А | Т(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип>.Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Отчетный период | Период | А | Т(=2) | ОК | Принимает значение:34 - год |94 - первый отчетный год, отличный по продолжительности от календарного |
| Отчетный год | ОтчетГод | А | О | Типовой элемент | |
| Номер корректировки | НомКорр | А | N(3) | О | Принимает значение:0 - первичный документ,1, 2, 3 и так далее - уточненный документ. Для уточненного документа значение должно быть на 1 больше ранее принятого налоговым органом документа |
| Код по ОКЕИ | А | Т(=3) | ОК | Типовой элемент <ОКЕИТип>.Принимает значение: 384 | |
| Сведения об организации | СвНП | С | О | Состав элемента представлен в таблице 4.3 | |
| Сведения о лице, подписавшем документ | Подписант | С | О | Состав элемента представлен в таблице 4.5 | |
| Бухгалтерский баланс | Баланс | С | О | Состав элемента представлен в таблице 4.7.Код формы по ОКУД 0710001 | |
| Отчет о финансовых результатах | ФинРез | С | НУ | Состав элемента представлен в таблице 4.10.Код формы по ОКУД 0710002.Элемент обязателен, за исключением случая, когда <ОКОПФ> принимает следующие значения:в соответствии с ОКОПФ (ОК 028 - 2012)20101 | 20102 | 20103 | 20104 | 20105 | 20106 | 20107 | 20108 | 20109 | 20110 | 20111 | 20112 | 20113 | 20114 | 20115 | 20120 | 20121 | 20200 | 20201 | 20202 | 20210 | 20211 | 20217 | 20601 | 20603 | 20604 | 20605 | 20606 | 20607 | 20608 | 20611 | 20612 | 20613 | 20614 | 20617 | 20618 | 20619 | 20620 | 20702 | 20716 | 21100 | 21200 | |
| Отчет о целевом использовании средств | ЦелИсп | С | Н | Состав элемента представлен в таблице 4.11.Код формы по ОКУД 0710003 | |
| Отчет об изменениях капитала | ОтчетИзмКап | С | Н | Состав элемента представлен в таблице 4.14.Код формы по ОКУД 0710004 | |
| Отчет о движении денежных средств | ДвижениеДен | С | Н | Состав элемента представлен в таблице 4.18.Код формы по ОКУД 0710005 | |
| Пояснения | Пояснения | С | Н | Состав элемента представлен в таблице 4.28 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Код вида экономической деятельности по ОКВЭД 2 | А | Т(2-8) | ОК | Типовой элемент <ОКВЭДТип>.Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором видов экономической деятельности ОК 029 - 2014 | |
| Код по ОКПО | ОКПО | А | Т(8-10) | Н | Типовой элемент <ОКПОТип> |
| Форма собственности (по ОКФС) | А | Т(=2) | ОК | Типовой элемент <ОКФСТип>. Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором форм собственности ОК 027 - 99 | |
| Организационно-правовая форма (по ОКОПФ) | ОКОПФ | А | Т(=5) | ОК | Типовой элемент <ОКОПФ5Тип>. Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором организационно-правовых форм ОК 028 - 2012 |
| Организация | НПЮЛ | С | О | Состав элемента представлен в таблице 4.4 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Наименование организации | НаимОрг | А | Т(1-1000) | О | |
| ИНН организации | ИННЮЛ | А | Т(=10) | О | Типовой элемент <ИННЮЛТип> |
| КПП организации | КПП | А | Т(=9) | О | Типовой элемент <КППТип>. Заполняется в соответствии с местом нахождения (адресом) регистрации организации |
| Место нахождения (адрес) регистрации организации | АдрМН | А | Т(1-255) | О |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Признак лица, подписавшего документ | ПрПодп | А | Т(=1) | ОК | Принимает значение:1 - руководитель |2 - уполномоченный представитель |
| Фамилия, имя, отчество руководителя (уполномоченного представителя) | ФИО | С | О | Типовой элемент <ФИОТип>.Состав элемента представлен в таблице 4.53 | |
| Сведения об уполномоченном представителе | СвПред | С | НУ | Состав элемента представлен в таблице 4.6.Элемент обязателен при <ПрПодп>=2 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Наименование и реквизиты документа, подтверждающего полномочия уполномоченного представителя | НаимДок | А | Т(1-120) | О |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Код формы по ОКУД | А | Т(=7) | ОК | Типовой элемент <КНДТип>.Принимает значение: 0710001 | |
| Актив | Актив | С | О | Состав элемента представлен в таблице 4.8 | |
| Пассив | Пассив | С | О | Состав элемента представлен в таблице 4.9 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Номер соответствующего пояснения, баланс | Пояснения | А | Т(1-4) | Н | |
| На отчетную дату отчетного периода, баланс | СумОтч | А | N(12) | О | |
| На 31 декабря предыдущего года, баланс | СумПрдщ | А | N(12) | О | |
| На 31 декабря года, предшествующего предыдущему, баланс | СумПрдшв | А | N(12) | О | |
| Материальные внеоборотные активы | МатВнеАкт | С | Н | Типовой элемент <ОППТип>.Состав элемента представлен в таблице 4.29 | |
| Нематериальные, финансовые и другие внеоборотные активы | НеМатФинАкт | С | Н | Типовой элемент <ОППТип>.Состав элемента представлен в таблице 4.29 | |
| Запасы | Запасы | С | Н | Типовой элемент <ОППТип>.Состав элемента представлен в таблице 4.29 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты | ДенежнСр | С | Н | Типовой элемент <ОППТип>.Состав элемента представлен в таблице 4.29 | |
| Финансовые и другие оборотные активы | ФинВлож | С | Н | Типовой элемент <ОППТип>.Состав элемента представлен в таблице 4.29 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Номер соответствующего пояснения, баланс | Пояснения | А | Т(1-4) | Н | |
| На отчетную дату отчетного периода, баланс | СумОтч | А | N(12) | О | |
| На 31 декабря предыдущего года, баланс | СумПрдщ | А | N(12) | О | |
| На 31 декабря года, предшествующего предыдущему, баланс | СумПрдшв | А | N(12) | О | |
| Капитал и резервы | | КапРез | С | Н | Типовой элемент <ОППТип>.Состав элемента представлен в таблице 4.29Типовой элемент <ОППТип>. | |
| Целевые средства | ЦелевСредства | С | Н | Состав элемента представлен в таблице 4.29Типовой элемент <ОППТип>. | |
| Фонд недвижимого и особо ценного движимого имущества и иные целевые фонды | ФондИмущИнЦФ | С | Н | Состав элемента представлен в таблице 4.29 | |
| Долгосрочные заемные средства | ДлгЗаемСредств | С | Н | Типовой элемент <ОППТип>.Состав элемента представлен в таблице 4.29 | |
| Другие долгосрочные обязательства | ДрДолгосрОбяз | С | Н | Типовой элемент <ОППТип>.Состав элемента представлен в таблице 4.29 | |
| Краткосрочные заемные средства | КртЗаемСредств | С | Н | Типовой элемент <ОППТип>.Состав элемента представлен в таблице 4.29 | |
| Кредиторская задолженность | КредитЗадолж | С | Н | Типовой элемент <ОППТип>.Состав элемента представлен в таблице 4.29 | |
| Другие краткосрочные обязательства | ДрКраткосрОбяз | С | Н | Типовой элемент <ОППТип>.Состав элемента представлен в таблице 4.29 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Код формы по ОКУД | А | Т(=7) | ОК | Типовой элемент <КНДТип>. Принимает значение: 0710002 | |
| Выручка | Выруч | С | Н | Типовой элемент <ОтчПредНТип>.Состав элемента представлен в таблице 4.30 | |
| Расходы по обычной деятельности | РасхОбДеят | С | Н | Типовой элемент <ОтчПредНТип>.Состав элемента представлен в таблице 4.30 | |
| Проценты к уплате | ПроцУпл | С | Н | Типовой элемент <ОтчПредНТип>.Состав элемента представлен в таблице 4.30 | |
| Прочие доходы | ПрочДоход | С | Н | Типовой элемент <ОтчПредНТип>.Состав элемента представлен в таблице 4.30 | |
| Прочие расходы | ПрочРасход | С | Н | Типовой элемент <ОтчПредНТип>.Состав элемента представлен в таблице 4.30 | |
| Налоги на прибыль (доходы) | НалПрибДох | С | Н | Типовой элемент <ОтчПредНТип>.Состав элемента представлен в таблице 4.30 | |
| Чистая прибыль (убыток) | ЧистПрибУб | С | Н | Типовой элемент <ОтчПредОТип>.Состав элемента представлен в таблице 4.31 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элементa | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Код формы по ОКУД | А | Т(=7) | ОК | Типовой элемент <КНДТип>. Принимает значение: 0710003 | |
| Остаток средств на начало отчетного года | ОстатНачОтч | С | О | Типовой элемент <ОП_ОЦИСТип>.Состав элемента представлен в таблице 4.52 | |
| Поступило средств | Поступило | С | Н | Состав элемента представлен в таблице 4.12 | |
| Использовано средств | Использовано | С | Н | Состав элемента представлен в таблице 4.13 | |
| Остаток средств на конец отчетного года | ОстатКонОтч | С | О | Типовой элемент <ОП_ОЦИСТип>.Состав элемента представлен в таблице 4.52 |