Действующий
Приложение N 5
к Порядку казначейского обслуживания,
утвержденному приказом Федерального
казначейства от 14 мая 2020 г. N 21н
к Порядку казначейского обслуживания,
утвержденному приказом Федерального
казначейства от 14 мая 2020 г. N 21н
┌─────────────┐
│ Коды │
├─────────────┤
┌──────────┐ Форма по КФД│ 0531975 │
Реестр администрируемых доходов N │ │ │ │
└──────────┘ ├─────────────┤
┌──────────────────────────────────────────────┐
Руководитель │ Отметка органа Федерального казначейства о │
(уполномоченное │ принятии Реестра │
лицо) ___________ ___________ ____________ │Руководитель │
(должность) (подпись) (расшифровка │(уполномо- │
подписи) │ченное лицо)___________ _________ ___________ │
Ответственный │ (должность) (подпись) (расшифровка│
исполнитель ___________ _________ __________ _____ │ подписи) │
(должность) (подпись) (расшифров- (теле-│Ответст- │
ка подписи) фон) │венный │
"___"_____________20___ г. │исполни- │
│тель __________ _________ __________ ________ │
│ (должность) (подпись) (расшиф- (телефон)│
│ ровка │
│ подписи) │
│"____"____________20___г. │
└──────────────────────────────────────────────┘
Приложение N 6
к Порядку казначейского обслуживания,
утвержденному приказом Федерального
казначейства от 14 мая 2020 г. N 21н
к Порядку казначейского обслуживания,
утвержденному приказом Федерального
казначейства от 14 мая 2020 г. N 21н
Реквизиты распоряжения о совершении казначейского платежа (Уведомление об уточнении вида и принадлежности платежа, решениях о зачете излишне уплаченных (взысканных) сумм налогов и сборов, страховых взносов, пеней, штрафов, а также подлежащих возмещению сумм налогов и сборов)
Номер реквизита | Описание реквизита | Правила указания информации в значении реквизита | Максимальное количество символов в значении реквизита |
| I. Информация о распоряжении | |||
1.5. | Наименование распоряжения | Указывается наименование распоряжения в распоряжении на бумажном носителе. | 2000 |
1.10. | Номер распоряжения | Указывается порядковый номер распоряжения цифрами, уникальный в пределах даты распоряжения и текущего финансового года. | 15 |
1.15. | Дата составления распоряжения | Указывается дата составления распоряжения, не превышающая дату его представления.В распоряжении на бумажном носителе указываются день, месяц и год составления распоряжения цифрами в формате "ДД.ММ.ГГГГ". В распоряжении в электронной форме указываются день, месяц и год составления распоряжения цифрами. | 10 |
1.25 | ФИО (отчество при наличии) руководителя (уполномоченного им лица) | Указывается расшифровка подписи руководителя (уполномоченного лица), с указанием фамилии и инициалов. | 50 |
1.40 | Дата подписания распоряжения | Указывается дата подписания распоряжения. | 10 |
| II. Информация о месте представления распоряжения | |||
2.5. | Место представления распоряжения | Указывается наименование территориального органа Федерального казначейства, в которое представляется распоряжение. | 2000 |
2.15 | Идентификационный номер налогоплательщика - места представления распоряжения | Указывается идентификационный номер налогоплательщика -территориального органа Федерального казначейства, в который представляется распоряжение. | 10 |
2.20 | Код причины постановки на учет в налоговом органе места представления распоряжения | Указывается код причины постановки на учет в налоговом органе территориального органа Федерального казначейства, в который представляется распоряжение. | 9 |
| III. Информация о платеже | |||
3.45. | Общая сумма платежа в рублях | Указывается сумма уточнения (зачета) в валюте Российской Федерации.Допускается указание нескольких значений реквизита. | 19 |
3.55. | Примечание | Указывается признак уточнения налоговым органом реквизитов идентификационного номера налогоплательщика и кода причины постановки на учет в налоговом органе налогоплательщика:1 - уточнение реквизитов идентификационного номера налогоплательщика и кода причины постановки на учет в налоговом органе налогоплательщика произведено налоговым органом без направления данной информации в территориальный орган Федерального казначейства;0 - реквизиты идентификационного номера налогоплательщика и кода причины постановки на учет в налоговом органе налогоплательщика не уточнялись налоговым органом. | 1 |
| IV. Информация о платежах, включенных в распоряжение | |||
4.5. | Порядковый номер платежа | Указывается порядковый номер платежа.Одно распоряжение может содержать не более 9999 платежей.Допускается указание нескольких значений реквизита. | 4 |
4.65. | Направление платежа | Указывается направление операции:"01"- уточнение;"02" - зачет. | 2 |
| V. Информация, идентифицирующая платеж | |||
| VI. Информация о фактическом плательщике | |||
6.20 | Идентификационный номер налогоплательщика - фактического плательщика | Указывается идентификационный номер налогоплательщика - фактического налогоплательщика.При отсутствии идентификационного номера налогоплательщика у физического лица - фактического налогоплательщика, указывается значение ноль ("0").Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении. | 12 |
6.25 | Код причины постановки на учет в налоговом органе - фактического плательщика | Указывается код причины постановки на учет в налоговом органе фактического налогоплательщика.В случае если фактическим налогоплательщиком является физическое лицо, указывается значение ноль ("0").Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении. | 9 |
| VII. Информация о плательщике | |||
7.5. | Наименование плательщика | Указывается полное или сокращенное наименование налогового органа, оформившего распоряжение, в соответствии со Сводным реестром. | 2000 |
7.20. | Наименование вышестоящего участника бюджетного процесса | Указывается наименование налогового органа, передавшего распоряжение, в соответствии со Сводным реестром. | 2000 |
7.50. | Номер счета плательщика | Указывается номер казначейского счета для осуществления и отражения операций по учету и распределению поступлений, на который зачислен платеж.Допускается указание нескольких значений реквизита. | 20 |
7.60. | Банковский идентификационный код обслуживающей организации | Указывается банковский идентификационный код территориального органа Федерального казначейства.Допускается указание нескольких значений реквизита. | 9 |
| VIII. Информация о получателе средств | |||
8.35. | Идентификационный номер налогоплательщика - получателя средств | Указывается идентификационный номер налогоплательщика - налогового органа, оформившего документ. | 12 |
8.40. | Код причины постановки на учет в налоговом органе получателя средств | Указывается код причины постановки на учет в налоговом органе - налогового органа, оформившего документ. | 9 |
8.55. | Банковский идентификационный код обслуживающей организации | Указывается банковский идентификационный код подразделения территориального органа Федерального казначейства. Допускается указание нескольких значений реквизита. | 9 |
8.60. | Номер счета получателя средств | Указывается номер казначейского счета для осуществления и отражения операций по учету и распределению поступлений, на который подлежит зачислению платеж. Допускается указание нескольких значений реквизита. | 20 |
| IX. Информация о фактическом получателе средств | |||
9.20. | Идентификационный номер налогоплательщика - фактического получателя средств | Указывается идентификационный номер налогоплательщика - налогового органа.Если платеж не администрируется налоговым органом, указывается идентификационный номер налогоплательщика территориального органа Федерального казначейства. Допускается указание нескольких значений реквизита. | 12 |
9.25. | Код причины постановки на учет в налоговом органе - фактического получателя средств | Указывается код причины постановки на учет в налоговом органе - налогового органа.Если платеж не администрируется налоговым органом, указывается код причины постановки на учет в налоговом органе территориального органа Федерального казначейства. Допускается указание нескольких значений реквизита. | 9 |
| X. Информация о документах-основаниях | |||
10.25. | Номер документа-основания | Указывается номер решения налогового органа о зачете (уточнении) платежа.Допускается указание нескольких значений реквизита. | 100 |
10.30. | Дата документа-основания | Указывается дата решения налогового органа о зачете (уточнении) платежа.Допускается указание нескольких значений реквизита. | 10 |
10.35. | Предмет документа-основания | Указывается код причины уточнения, дополнения:01 - отсутствует или указан несуществующий (неверный) КБК;02 - исправление КБК в порядке зачета;03 - отсутствует или указан несуществующий (неверный) код ОКТМО;04 - уточнение части суммы платежного поручения на общую сумму;05 - не указан или неверно указан ИНН плательщика;06 - несоответствие ИНН наименованию плательщика;07 - отсутствует или неверно указан КПП плательщика;08 - отсутствует или указан несуществующий (неверный) ИНН получателя;09 - отсутствует или указан несуществующий (неверный) КПП получателя;10 - плательщик не состоит на учете в налоговом органе;12 - отсутствует или неверно указано основание платежа;13 - неверно указан "Номер счета получателя" и "Наименование получателя";15 - отсутствует или неверно указан статус плательщика;16 - отсутствует или неверно указан налоговый период.При указании кода "02" заполняются реквизиты 7.50, 7.60, 8.50, 8.55, 10.25, 10.30, 11.10, 3.45, 12.25, 12.35, 12.40, 12.65, 12.70 - 12.90. Допускается указание нескольких значений реквизита. | 2 |
| XI. Информация, необходимая для осуществления платежей в бюджетную систему Российской Федерации | |||
11.10. | Код классификации доходов бюджетов | Указывается уточненный код классификации доходов бюджетов в соответствии с действующей бюджетной классификацией Российской Федерации, при этом все знаки кода одновременно не могут принимать значение ноль ("0").Если платеж не администрируется налоговыми органами, указывается код бюджетной классификации "Невыясненные поступления, зачисляемые в федеральный бюджет".Допускается указание нескольких значений реквизита. | 20 |
11.15. | Код по Общероссийскому классификатору территорий муниципальных образований получателя | Указывается код по Общероссийскому классификатору территорий муниципальных образований.Допускается указание нескольких значений реквизита. | 8 |
| XII. Информация о документе, на основании которого зачислены денежные средства | |||
12.10. | Наименование документа, на основании которого зачислены денежные средства | Указывается наименование документа, на основании# зачислены денежные средства.В распоряжении в электронной форме указывается код документа в соответствии со Стандартами электронных сообщений.При осуществлении зачета данный реквизит не заполняется.Допускается указание нескольких значений реквизита. | 160/2 |
12.15. | Номер документа, на основании которого зачислены денежные средства | Указывается номер документа, на основании которого зачислены денежные средства.Дополнительно может быть указана соответствующая строка в реестре, отделенная знаком "/".При осуществлении зачета данный реквизит не заполняется. Допускается указание нескольких значений реквизита. | 20 |
12.20. | Дата документа, на основании которого зачислены денежные средства | Указывается дата документа, на основании которого зачислены денежные средства.При осуществлении зачета данный реквизит не заполняется. Допускается указание нескольких значений реквизита. | 10 |
12.25. | Наименование плательщика | Указывается наименование плательщика в соответствии с документом, на основании которого зачислены денежные средства. Допускается указание нескольких значений реквизита. | 500 |
12.35. | Идентификационный номер налогоплательщика-плательщика | Указывается идентификационный номер налогоплательщика (код иностранной организации) - налогоплательщика в соответствии с документом, на основании которого зачислены денежные средства.Допускается указание нескольких значений реквизита. | 12 |
12.40. | Код причины постановки на учет в налоговом органе плательщика | Указывается код причины постановки на учет в налоговом органе - налогоплательщика в соответствии с документом, на основании которого зачислены денежные средства. Допускается указание нескольких значений реквизита. | 9 |
12.65. | Идентификационный номер налогоплательщика - получателя средств | Указывается идентификационный номер налогоплательщика - налогового органа, по которому учтен платеж в соответствии с документом, на основании которого зачислены денежные средства. При уточнении невыясненных поступлений, зачисленных в федеральный бюджет, указывается идентификационный номер налогоплательщика территориального органа Федерального казначейства.Допускается указание нескольких значений реквизита. | 12 |
12.70. | Код причины постановки на учет в налоговом органе получателя средств | Указывается код причины постановки на учет в налоговом органе - налогового органа, по которому учтен платеж в соответствии с документом, на основании которого зачислены денежные средства. При уточнении невыясненных поступлений, зачисленных в федеральный бюджет, указывается код причины постановки на учет в налоговом органе территориального органа Федерального казначейства.Допускается указание нескольких значений реквизита. | 9 |
12.75. | Код по Общероссийскому классификатору территорий муниципальных образований | Указывается код по Общероссийскому классификатору территорий муниципальных образований, по которому учтен платеж в соответствии с документом, на основании которого зачислены денежные средства.Допускается указание нескольких значений реквизита. | 8 |
12.80. | Код бюджетной классификации | Указывается код бюджетной классификации, по которому учтен платеж в соответствии с документом, на основании которого зачислены денежные средства. Допускается указание нескольких значений реквизита. | 20 |
12.90. | Сумма платежа в рублях | Указывается сумма документа, на основании которого зачислены денежные средства, или сумма зачета.В случае, если на основании документа зачислены денежные средства в иностранной валюте, указывается сумма платежа в рублевом эквиваленте по курсу Центрального банка Российской Федерации на дату осуществления платежа. Допускается указание нескольких значений реквизита. | 19 |
| XIII. Информация о частичном исполнении распоряжения | |||
| XIV. Информация, необходимая для обеспечения наличными денежными средствами | |||
Приложение N 6.1
к Порядку казначейского
обслуживания, утвержденному
приказом Федерального казначейства
от 14 мая 2020 г. N 21н
к Порядку казначейского
обслуживания, утвержденному
приказом Федерального казначейства
от 14 мая 2020 г. N 21н
Номер реквизита | Описание реквизита | Правила указания информации в значении реквизита | Максимальное количество символов в значении реквизита |
| I. Информация о распоряжении | |||
1.5. | Наименование распоряжения | Указывается наименование распоряжения в распоряжении на бумажном носителе. | 2000 |
1.10. | Номер распоряжения | Указывается порядковый номер распоряжения цифрами, уникальный в пределах даты распоряжения и текущего финансового года. | 15 |
1.15. | Дата составления распоряжения | Указывается дата составления распоряжения, не превышающая дату его представления.В распоряжении на бумажном носителе указываются день, месяц и год составления распоряжения цифрами в формате "ДД.ММ.ГГГГ".В распоряжении в электронной форме указываются день, месяц и год составления распоряжения цифрами. | 10 |
1.25. | ФИО руководителя (уполномоченного им лица) | Указывается расшифровка подписи руководителя (уполномоченного лица), с указанием фамилии и инициалов | 50 |
1.40. | Дата подписания распоряжения | Указывается дата подписания распоряжения. | 10 |
| II. Информация о месте представления распоряжения | |||
2.5. | Место представления распоряжения | Указывается краткое наименование территориального органа Федерального казначейства, в который представляется распоряжение. | 2000 |
2.15. | Идентификационный номерналогоплательщика - места представления распоряжения | Указывается идентификационный номер налогоплательщика - территориального органа Федерального казначейства, в который представляется распоряжение. | 10 |
2.20. | Код причины постановки на учет в налоговом органе места представления распоряжения | Указывается код причины постановки на учет в налоговом органе территориального органа Федерального казначейства, в который представляется распоряжение. | 9 |
| IV. Информация о платежах, включенных в распоряжение | |||
4.5. | Порядковый номер платежа | Указывается порядковый номер платежа.Допускается указание нескольких значений реквизита. | 4 |
4.55. | Сумма платежа в рублях | Указывается сумма платежа цифрами в валюте Российской Федерации с точностью до двух знаков после запятой для соответствующего платежа, включенного в распоряжение.При указании в реквизите 4.65 значения:"01" - указывается сумма уточнения платежа;"02" - указывается сумма операции по зачислению на единый налоговый платеж;"03" - указывается сумма операции по списанию с единого налогового платежа.Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении о перечислении. | 19 |
4.65. | Направление платежа | Указывается одно из направлений операции:"01" - уточнение платежа по документу;"02" - операции по зачислению на единый налоговый платеж;"03" - операции по списанию с единого налогового платежа. | 2 |
| V. Информация, идентифицирующая платеж | |||
5.10. | Уникальный присваиваемый номер операции | При указании в реквизите 4.65 значения:"01" - указывается уникальный присваиваемый номер операции из платежного документа плательщика;"02" - реквизит не заполняется;"03" - реквизит не заполняется.Допускается указание нескольких значений реквизита. | 32 |
| VII. Информация о плательщике | |||
7.5. | Наименование плательщика | Указывается полное или сокращенное наименование налогового органа, направившего распоряжение, в соответствии со Сводным реестром. | 2000 |
7.10. | Код по Сводному реестру плательщика | Код по Сводному реестру налогового органа, направившего распоряжение. | 8 |
| VIII. Информация о получателе средств | |||
8.25. | Код бюджетной классификации получателя средств | Указывается уточненный код бюджетной классификации в соответствии с действующей бюджетной классификацией Российской Федерации, при этом все знаки кода одновременно не могут принимать значение ноль ("0").Если платеж не администрируется налоговыми органами, указывается код бюджетной классификации "Невыясненные поступления, зачисляемые в федеральный бюджет". При этом в реквизите 4.65 должно быть указано значение "01". | 20 |
| XI. Информация, необходимая для осуществления платежей в бюджетную систему Российской Федерации | |||
11.15. | Код поОбщероссийскомуклассификаторутерриториймуниципальныхобразованийполучателя | Указывается код по Общероссийскому классификатору территорий муниципальных образований по которому необходимо учесть платеж.Допускается указание нескольких значений реквизита. | 8 |
| XII. Информация о документе, на основании которого зачислены денежные средства | |||
12.15. | Номер документа, на основании которого зачислены денежные средства | Реквизит не заполняется при заполнении реквизита 5.10.В остальных случаях при указании в реквизите 4.65 значения:"01" - указывается номер документа, на основании которого зачислены денежные средства;"02" - реквизит не заполняется;"03" - реквизит не заполняетсяДополнительно может быть указана соответствующая строка в реестре, отделенная знаком "/".Допускается указание нескольких значений реквизита. | 20 |
12.20. | Дата документа, на основании которого зачислены денежные средства | Реквизит не заполняется при заполнении реквизита 5.10.В остальных случаях при указании в реквизите 4.65 значения:"01" - указывается дата документа, на основании которого зачислены денежные средства;"02" - реквизит не заполняется;"03" - реквизит не заполняется.Допускается указание нескольких значений реквизита. | 10 |
12.50. | Номер Запроса на выяснение принадлежности платежа | Указывается номер Запроса на выяснение принадлежности платежа.При указании в реквизите 4.65 значения:"01" - указывается номер Запроса на выяснение принадлежности платежа в случае, если распоряжение составлено на основании данного запроса."02" - реквизит не заполняется;"03" - реквизит не заполняется. | 15 |
12.55. | Дата Запроса на выяснение принадлежности платежа | Указывается дата Запроса на выяснение принадлежности платежа.При указании в реквизите 4.65 значения:"01" - указывается дата Запроса на выяснение принадлежности платежа в случае, если распоряжение составлено на основании данного запроса."02" - реквизит не заполняется;"03" - реквизит не заполняется. | 10 |
12.75. | Код поОбщероссийскомуклассификаторутерриториймуниципальныхобразований | Указывается актуальный в текущем финансовом году код по Общероссийскому классификатору территорий муниципальных образований, по которому учтен платеж или с которого осуществляется уточнение платежа, операции по единому налоговому платежу.Допускается указание нескольких значений реквизита. | 8 |
12.80. | Код бюджетной классификации | Указывается код бюджетной классификации в соответствии с действующей бюджетной классификацией Российской Федерации, по которому учтен платеж или с которого осуществляется уточнение платежа, операции по единому налоговому платежу.Допускается указание нескольких значений реквизита. | 20 |
12.90. | Сумма платежа в рублях | При указании в реквизите 4.65 значения:"01" - указывается сумма документа, на основании которого зачислены денежные средства;"02" - реквизит не заполняется;"03" - реквизит не заполняется.В случае если на основании документа зачислены денежные средства в иностранной валюте, указывается сумма платежа в рублевом эквиваленте по курсу Центрального банка Российской Федерации на дату осуществления платежа.Допускается указание нескольких значений реквизита. | 19 |
Приложение N 7
к Порядку казначейского обслуживания,
утвержденному приказом Федерального казначейства
от 14 мая 2020 г. N 21н
(с изменениями от 28 июня 2021 г.)
к Порядку казначейского обслуживания,
утвержденному приказом Федерального казначейства
от 14 мая 2020 г. N 21н
(с изменениями от 28 июня 2021 г.)
┌────────────┐
│ Коды │
├────────────┤
Форма по КФД│ 0531451 │
├────────────┤
от "____"__________ 20____ г. Дата│ │
├────────────┤
Наименование администратора │ │
доходов бюджета, представившего │ │
Уведомление по ОКПО│ │
─────────────────────────────────────── ├────────────┤
Наименование администратора ИНН│ │
доходов бюджета, принявшего ├────────────┤
решение о зачете переплаты КПП│ │
─────────────────────────────────────── ├────────────┤
Наименование органа Федерального │ │
казначейства, со счета которого │ │
перечисляются средства по КОФК│ │
─────────────────────────────────────── ├────────────┤
Наименование администратора ИНН│ │
доходов бюджета, принимающего на ├────────────┤
учет поступления КПП│ │
─────────────────────────────────────── ├────────────┤
Наименование органа Федерального │ │
казначейства, на счет которого │ │
перечисляются средства по КОФК│ │
─────────────────────────────────────── ├────────────┤
Единица измерения: руб. по ОКЕИ│ 383 │
└────────────┘
N п/п | Плательщик | Код | Сумма | Решение о межрегиональном зачете | Подлежит зачету | Реквизиты счета органа Федерального казначейства по месту поступления платежа | ||||||||||
по плательщику | по коду | |||||||||||||||
наименование | ИНН | КПП | по БК | по ОКТМО | дата | номер | наименование | ИНН | КПП | по БК | по ОКТМО | наименование | номер казначейского счета | |||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 |
┌──────────────────────────────────────────────┐
Руководитель │ Отметка органа Федерального казначейства о │
(уполномоченное │ принятии Уведомления │
лицо) ___________ ___________ ____________ │Руководитель │
(должность) (подпись) (расшифровка │(уполномо- │
подписи) │ченное лицо)___________ _________ ___________ │
│ (должность) (подпись) (расшифровка│
│ подписи) │
│Ответст- │
│венный │
"___"_____________20___ г. │исполни- │
│тель __________ _________ __________ ________ │
│ (должность) (подпись) (расшиф- (телефон)│
│ ровка │
│ подписи) │
│"____"____________20___г. │
└──────────────────────────────────────────────┘