Регистрационный N 62788

Состав передаваемых Федеральной таможенной службой в Федеральную налоговую службу в электронной форме сведений из документов (чеков) для компенсации суммы налога на добавленную стоимость, в том числе из электронных документов (чеков), и сведений о проставленных на таких документах таможенными органами Российской Федерации отметках, указанных в пункте 4 статьи 169.1 Налогового кодекса Российской Федерации

I. Аналитический сегмент сведений, предусмотренных пунктом 7 статьи 169.1 Налогового кодекса Российской Федерации, из документов (чеков) для компенсации суммы налога на добавленную стоимость (далее - НДС) оформленных на бумажном носителе и в электронной форме

N п/п	Наименование элемента
1	Порядковый номер документа (чека) для компенсации суммы НДС
2	Дата составления документа (чека) для компенсации суммы НДС
3	ИНН организации розничной торговли, выдавшей документ (чек) для компенсации суммы НДС
4	Сумма НДС, исчисленная организацией розничной торговли по реализованным товарам
5	Стоимость реализованных товаров с учетом суммы НДС

II. Сведения, предусмотренные пунктом 7 статьи 169.1 Налогового кодекса Российской Федерации, из документов (чеков) для компенсации суммы НДС, оформленных на бумажном носителе и в электронной форме, и сведения о проставленных таможенными органами Российской Федерации на таких документах отметках

N п/п	Наименование элемента
1	Порядковый номер документа (чека) для компенсации суммы НДС
2	Дата составления документа (чека) для компенсации суммы НДС
3	ИНН организации розничной торговли, выдавшей документ (чек) для компенсации суммы НДС
4	Наименование организации розничной торговли, выдавшей документ (чек) для компенсации суммы НДС
5	Адрес организации розничной торговли, выдавшей документ (чек) для компенсации суммы НДС, или адрес обособленного подразделения организации розничной торговли, выдавшей документ (чек) для компенсации суммы НДС (в случае осуществления организацией розничной торговли деятельности через обособленное подразделение)
6	Сумма НДС, исчисленная организацией розничной торговли по реализованным товарам (по каждому наименованию товара)
7	Стоимость реализованных товаров с учетом суммы НДС (по каждому наименованию товара)
8	Порядковый номер кассового чека, номер позиции товара в кассовом чеке
9	Дата кассового чека
10	Номер паспорта физического лица - гражданина иностранного государства
11	Наименование иностранного государства, уполномоченным органом которого выдан паспорт физическому лицу - гражданину иностранного государства
12	Фамилия физического лица - гражданина иностранного государства
13	Имя физического лица - гражданина иностранного государства
14	Отчество (при его наличии) физического лица - гражданина иностранного государства
15	Наименование реализованных товаров
16	Единица измерения
17	Номер (артикул) товара (при их наличии) (по каждому наименованию товара)
18	Количество (объем) реализованных товаров (по каждому наименованию товара)
19	Количество (объем) фактически вывезенного товара (по каждому наименованию товара)
20	Дата отметки таможенного органа Российской Федерации в пункте пропуска через Государственную границу Российской Федерации на документе (чеке) для компенсации суммы НДС
21	Код таможенного органа и номер личной номерной печати должностного лица таможенного органа Российской Федерации, проставившего отметку на документе (чеке) для компенсации суммы НДС

Формат передаваемых Федеральной таможенной службой в Федеральную налоговую службу в электронной форме сведений из документов (чеков) для компенсации суммы налога на добавленную стоимость, в том числе из электронных документов (чеков), и сведений о проставленных на таких документах таможенными органами Российской Федерации отметках, указанных в пункте 4 статьи 169.1 Налогового кодекса Российской Федерации

I. Общие сведения

1. Настоящий формат описывает требования к XML файлам (далее - файл обмена) передачи в электронной форме в налоговые органы сведений, предусмотренных пунктом 7 статьи 169.1 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - документы (чеки) для компенсации суммы налога) из документов (чеков) для компенсации суммы налога на добавленную стоимость (далее - НДС), в том числе из электронных документов (чеков), и сведений о проставленных на таких документах таможенными органами Российской Федерации отметках.

2. Номер версии настоящего формата 4.02, часть 311_42.

II. Описание файла обмена

3. Имя файла обмена должно иметь следующий вид:

R_T_P_О_GGGGMMDD_N, где:

R_T - префикс, принимающий значение VO_CHECK169.1.7;

Р - идентификатор получателя информации, для налоговых органов представляется в виде четырехразрядного кода налогового органа;

О - идентификатор отправителя информации, для структурных подразделений таможенных органов Российской Федерации представляется в виде девятнадцатиразрядного кода (идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) и кода причины постановки на учет (далее - КПП) организации);

GGGG - год формирования передаваемого файла, ММ - месяц, DD - день;

N - идентификационный номер файла (длина - от 1 до 36 знаков.

Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла).

Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла обмена может указываться как строчными, так и прописными буквами.

Параметры первой строки файла обмена

Первая строка файла обмена должна иметь следующий вид:

Имя файла, содержащего XML схему файла обмена, должно иметь следующий вид:

VO_CHECK169.1.7_2_311_42_04_02_xx, где хх - номер версии схемы.

Расширение имени файла - xsd.

XML схема файла обмена приводится отдельным файлом.

4. Логическая модель файла обмена представлена в виде диаграммы структуры файла обмена на рисунке 1 настоящего формата. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты файла обмена. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в таблицах 4.1-4.9 настоящего формата.

Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения:

наименование элемента. Приводится полное наименование элемента. В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется при наличии в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке;

сокращенное наименование (код) элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML;

признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы;

формат элемента. Формат элемента представляется следующими условными обозначениями: Т - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).

Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или Т(=k), где: n - минимальное количество знаков, k - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид Т(0-k). В случае, если максимальное количество знаков не ограничено, формат имеет вид Т(n-).

Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где: m - максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (то есть число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).

Для простых элементов, являющихся базовыми в XML, например, элемент с типом "date", поле "Формат элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента;

признак обязательности элемента определяет обязательность наличия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - наличие элемента в файле обмена необязательно, то есть элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например, "ОК". В случае, если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например, "НМ" или "ОКМ".

К вышеперечисленным признакам обязательности элемента может добавляться значение "У" в случае описания в XML схеме условий, предъявляемых к элементу в файле обмена, описанных в графе "Дополнительная информация". Например, "НУ" или "ОКУ";

дополнительная информация содержит, при необходимости, требования к элементу файла обмена, не указанные ранее. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.

Рис. 1. Диаграмма структуры файла обмена

Файл обмена (Файл)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Идентификатор файла	ИдФайл	А	Т(1-255)	ОУ	Содержит (повторяет) имя сформированного файла (без расширения)
Версия формата	ВерсФорм	А	Т(1-5)	О	Принимает значение: 4.02
Тип информации	ТипИнф	А	Т(1-50)	О	Принимает значение: РЕЕСТР_ЧЕК_ТФ
Версия программы, с помощью которой сформирован файл	ВерсПрог	А	Т(1-40)	Н
Количество документов	КолДок	А	N(1)	О	Указывает количество повторений элемента <Документ>.Принимает значение, равное 1
Сведения из документов (чеков) для компенсации суммы НДС с отметками таможенных органов Российской Федерации	Документ	С		О	Состав элемента представлен в таблице 4.2

Сведения из документов (чеков) для компенсации суммы НДС с отметками таможенных органов Российской Федерации (Документ)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Идентификатор документа	ИдДок	А	Т(1-36)	О	Рекомендуется использовать глобально уникальный идентификатор (GUID)
Дата документа	ДатаДок	А	Т(=10)	Н	Типовой элемент <ДатаТип>.Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ
Аналитический сегмент сведений из документов (чеков) для компенсации суммы НДС	АналитСегСвед	С		НМ	Состав элемента представлен в таблице 4.3
Сведения из документа (чека) для компенсации суммы НДС	СведДокКомпенс	С		НМ	Состав элемента представлен в таблице 4.4

Аналитический сегмент сведений из документов (чеков) для компенсации суммы НДС (АналитСегСвед)