Содержание

• Форматпредставления налоговой и бухгалтерской отчетности в электронном виде(версия 2.00)(утв. приказом МНС РФ от 25 марта 2002 г. N БГ-3-13/149)
• Часть IОбщие требования к составу и структуре показателей налоговой и бухгалтерской отчетности
• 1. Общие положения
• 2. Формат предоставления бухгалтерской и налоговой отчетности
• 2.1. Представление информации в файле отчетности
• 2.2. Структура наименования файла
• 2.3. Формат представления информации в электронном виде
• 2.3.1. Понятия и обозначения.
• 2.3.2. Синтаксис файла отчетности
• 2.3.3. Табличное представление блоков информации
• 2.3.4. Синтаксис реквизитов.
• 2.3.5. Таблицы блоков информации.
• Служебная часть сообщения
• Общие сведения служебной части
• Сведения об отправителе - юридическом лице
• Сведения об отправителе - физическом лице
• Информационная часть сообщения
• Общие сведения информационной части
• Сведения о российской организации
• Сведения об иностранной организации
• Сведения о налогоплательщике - физическом лице
• Сведения о руководстве организации
• Таблица кодов, выбираемых из справочников.
• Таблица условий присутствия условно-обязательных реквизитов
• 3. Требования к формированию значений реквизитов.
• 3.1. Общие рекомендации.
• 3.2. Рекомендации по формированию значений конкретных реквизитов
• 3.2.1. Служебная часть сообщения
• 3.2.1.1. Общие сведения служебной части
• 3.2.1.2. Сведения об отправителе - юридическом лице
• 3.2.1.3. Сведения об отправителе - физическом лице
• 3.2.2. Информационная часть
• 3.2.2.1. Общие сведения информационной части
• 3.2.2.2. Сведения о российской организации
• 3.2.2.3. Сведения об иностранной организации
• 3.2.2.4. Сведения о налогоплательщике - физическом лице
• 3.2.2.5. Сведения о руководстве организации
• Справочник "Документ представляется"
• Справочник категорий налогоплательщиков
• Коды субъектов Российской Федерации
• Сокращенные наименования типов элементов адреса
• Справочник "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика"
• Таблица данных для контроля правильности ввода реквизитов (серии, номера) документа, удостоверяющего личность налогоплательщика
• Примероформления налоговой декларации по налогу на прибыль организаций в электронном виде.*
• Часть IIСостав и структура показателей налоговой декларации по налогу на прибыль организаций(версия 2.00000)
• Общие положения
• 1. Структура представления налоговой декларации по налогу на прибыль организаций в электронном виде
• 2. Формат представления налоговой декларации по налогу на прибыль организаций в электронном виде
• Описание формы отчетности
• Содержание формы отчетности
• Раздел 02. Расчет налога на прибыль организаций (Лист 02)
• Раздел 03. Доходы от реализации (Приложение N 1 к листу 02)
• Раздел 04. Признанные расходы, связанные с производством и реализацией, уменьшающие сумму доходов от реализации (Приложение N 2 к листу 02)
• Раздел 05. Отдельные виды прямых материальных расходов, расходов на оплату труда и прочих расходов (Приложение N 3 к листу 02)
• Раздел 06. Расчет суммы убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу (Приложение N 4 к Листу 02)
• Раздел 07. Расчет распределения авансовых платежей и налога на прибыль организацией, имеющей обособленные подразделения(Приложение N 5 к Листу 02)
• Раздел 08. Расчет распределения авансовых платежей и налога на прибыль по обособленным подразделениям организаций(Приложение N 5а к Листу 02)
• Данные по авансовым платежам и налогу на прибыль по обособленным подразделениям организации
• Итоговая сумма налога на прибыль к доплате по обособленным подразделениям организации
• Раздел 09. Расчет налога на прибыль с доходов в виде дивидендов (доходов от долевого участия в других организациях, созданных на территории Российской Федерации), процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам, удерживаемого налоговым агентом (источником выплаты доходов) (Лист 03)
• А. Расчет налога на прибыль с доходов в виде дивидендов (доходов от долевого участия в других организациях, созданных на территории Российской Федерации)
• А1. Реестр получателей доходов в виде дивидендов (доходов от долевого участия в других организациях, созданных на территории Российской Федерации)
• Б. Расчет налога на прибыль с доходов в виде процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам, удерживаемого налоговым агентом (источником выплаты доходов)
• Б1. Реестр получателей доходов в виде процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам, удерживаемого налоговым агентом (источником выплаты доходов)
• Раздел 10. Расчет налога на прибыль с доходов в виде процентов, полученных по государственным и муниципальным ценным бумагам, а также с доходов в виде дивидендов (доходов от долевого участия в иностранных организациях), исчисляемого и уплачиваемого получателями этих доходов (Лист 4)
• А. Расчет налога на прибыль с доходов в виде процентов, полученных по государственным и муниципальным ценным бумагам
• Б. Расчет налога на прибыль с доходов в виде дивидендов (доходов от долевого участия в иностранных организациях
• Раздел 11. Расчет налоговой базы по налогу на прибыль по операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг (Лист 05)
• Раздел 12. Расчет налоговой базы по налогу на прибыль по операциям с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг (Лист 06)
• Раздел 13. Расчет налоговой базы по налогу на прибыль по операциям с ценными бумагами, обращающимися и не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, полученными первичными владельцами государственных ценных бумаг в результате новации (Лист 07)
• Раздел 14. Расчет налоговой базы по налогу на прибыль у профессиональных участников рынка ценных бумаг, осуществляющих дилерскую деятельность, по операциям с ценными бумагами, полученными первичными владельцами государственных ценных бумаг в результате новации (Лист 08)
• Раздел 15. Расчет налоговой базы по налогу на прибыль по операциям с ценными бумагами у профессиональных участников рынка ценных бумаг, осуществляющих дилерскую деятельность (за исключением ценных бумаг, полученных в результате новации) (Лист 09)
• Раздел 16. Расчет налоговой базы по налогу на прибыль по операциям с финансовыми инструментами срочных сделок, не обращающимися на организованном рынке (Лист 10)
• Раздел 17. Доходы, расходы и налогооблагаемая база, полученная негосударственным пенсионным фондом от размещения пенсионных резервов (Лист 11)
• Раздел 18. Расчет N 1 налога на прибыль организаций с сумм, которые ранее не учитывались при формировании налоговой базы (Лист 12)
• Раздел 19. Расчет N 2 налога на прибыль организаций с сумм, которые ранее не учитывались при формировании налоговой базы (Лист 13)
• Раздел 20. Отчет о целевом использовании имущества (в том числе денежных средств), работ, услуг, полученных в рамках благотворительной деятельности, целевых поступлений, целевого финансирования (Лист 14)
• 3. Описание реквизитов
• Реестр полученных целевых средств(для заполнения Раздела 20)
• Примероформления налоговой декларации по налогу на прибыль организаций в электронном виде*
• Часть IIIСостав и структура показателей налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость
• (версия 2.00000)
• Общие положения
• 1. Структура представления налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость электронном виде
• 2. Формат представления налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость в электронном виде
• Описание формы отчетности
• Содержание формы отчетности
• Раздел I Расчет общей суммы налога
• Раздел II. Расчет суммы налога, подлежащей перечислению налоговым агентом
• Приложение А. Операции по реализации товаров (работ, услуг) в Республику Беларусь и нефти включая стабильный газовый конденсат, и природного газа в государства-участники СНГ
• Приложение Б. Сумма налога, уплаченная хозяйствующим субъектам Республики Беларусь; а также при приобретении нефти, включая стабильный газовый конденсат, и природного газа
• Приложение В. Операции, не подлежащие налогообложению (освобожденные от налогообложения) или операции, совершенные налогоплательщиком, освобожденным от исполнения обязанностей налогоплательщика, связанных с исчислением и уплатой налога, в соответствии со статьей 145 Кодекса
• Приложение Г. Операции, не признаваемые реализацией товаров (работ, услуг), а также операции по реализации товаров (работ, услуг), местом реализации которых не признается территория Российской Федерации
• Приложение Д. Расчет суммы налога, подлежащей уплате по месту нахождения обособленного подразделения организации
• 3. Описание реквизитов
• Коды операций.*
• Примероформления декларация по налогу на добавленную стоимость
• Часть IVСостав и структура показателей налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость по налоговой ставке 0 процентов
• (версия 2.00000)
• Общие положения
• 1. Структура представления налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость по налоговой ставке 0 процентов в электронном виде
• 2. Формат представления налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость по налоговой ставке 0 процентов в электронном виде
• Описание формы отчетности
• Содержание формы отчетности
• Раздел I. Расчет суммы налога по операциям при реализации товаров (работ, услуг), применение налоговой ставки 0 процентов по которым подтверждено
• Раздел II. Расчет суммы налога по операциям при реализации товаров (работ, услуг), применение налоговой ставки 0 процентов по которым не подтверждено
• Приложение А. Стоимость товаров (работ, услуг) по которым предполагается применение налоговой ставки 0 процентов
• 3. Описание реквизитов
• Коды операций, по которым применяется налоговая ставка 0 процентов
• Примероформления налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость по налоговой ставке 0 процентов.*